Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại 1 - Chương 3: Quản trị nguồn vốn của ngân hàng thương mại

Chia sẻ: Lý Hàn Y | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:48

Thêm vào BST

Báo xấu

24
lượt xem 10
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại 1 - Chương 3: Quản trị nguồn vốn của ngân hàng thương mại. Chương này cung cấp cho sinh viên những nội dung kiến thức bao gồm: tổng quan về nguồn vốn trong ngân hàng thương mại; quản trị nguồn vốn của ngân hàng thương mại;... Mời các bạn cùng tham khảo chi tiết nội dung bài giảng!

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại 1 - Chương 3: Quản trị nguồn vốn của ngân hàng thương mại

CHƢƠNG 3 QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Chƣơng 3: Quản trị nguồn vốn của NHTM 3.1. Tổng quan về nguồn vốn trong NHTM 3.1.1. Khái niệm nguồn vốn 3.1.2. Các loại nguồn vốn của NHTM 3.1.3. Tầm quan trọng của nguồn vốn trong NHTM 3.2. Quản trị nguồn vốn của NHTM 3.2.1. Các mô hình quản trị nguồn vốn 3.2.2. Quản trị vốn chủ sở hữu 3.2.3. Quản trị vốn tiền gửi 3.2.4. Quản trị vốn phi tiền gửi
3.1. Tổng quan về nguồn vốn trong NHTM
3.1.1. Khái niệm nguồn vốn - Khái niệm Nguốn vốn của NHTM là toàn bộ nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập, huy động được để cho vay, đầu tư và thực thi các dịch vụ ngân hàng
3.1.2. Các loại nguồn vốn của NHTM - Các loại nguồn vốn của NHTM - Vốn chủ sở hữu (Vốn tự có) - Vốn vay: • Vốn tiền gửi • Vốn phi tiền gửi
3.1.2.1. Vốn chủ sở hữu - Về phương diện kinh tế: Vốn tự có do chủ sở hữu đóng góp và lợi nhuận được tích luỹ trong quá trình kinh doanh, là vốn thuộc sở hữu của chủ ngân hàng. - Luật các tổ chức tín dụng: Vốn tự có gồm giá trị thực có của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ, một số tài sản “nợ” khác của các TCTD theo qui định của Ngân hàng Nhà nước.
3.1.2.1. Vốn chủ sở hữu Đặc điểm vốn CSH của NHTM: Vai trò vốn CSH của NHTM - Tỷ trọng nhỏ / tổng nguồn vốn của NHTM(từ 5-10%). - Chức năng hoạt động - Tính ổn định cao. - Chức năng điều chỉnh - Quyết định quy mô hoạt động của - Chức năng bảo vệ NHTM - Là nhân tố xác định tỷ lệ an toàn trong hoạt động kinh doanh của NHTM.
3.1.2.2. Vốn tiền gửi - Khái niệm: Tiền gửi là tài sản bằng tiền của các tổ chức và cá nhân mà NH đang tạm thời quản lý sử dụng với trách nhiệm hoàn trả. - Phân loại: • Tiền gửi tiết kiệm Mục đích gửi tiền • Tiền gửi giao dịch • Tiền gửi cá nhân Chủ thể gửi tiền • Tiền gửi tổ chức: DN, TCTD, kho bạc • Tiền gửi không kỳ hạn Kỳ hạn gửi tiền • Tiền gửi có kỳ hạn
Tiền gửi thanh toán Cách tính lãi TK TGTT ◦ Lãi TGTT = số dư TK x số ngày p/sinh số dư x LSTGTT bq 1 ngày
Ví dụ: Tính lãi tiền gửi không kỳ hạn cho khách hàng Thông tin tiền gửi của KH trong tháng 2/2014 như sau: ◦ Số dư đầu kỳ: 100.000tr ◦ Phát sinh trong kỳ: Ngày Ghi nợ Ghi có 05/02 500.000 16/02 500.000 25/02 400.000 Hãy tính lãi tiền gửi cho KH trong tháng 2. Biết rằng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn là 0,25%/tháng, ngày tính lãi của NH là ngày 30 hàng tháng
Ví dụ: Tính lãi tiền gửi không kỳ hạn cho khách hàng Bảng phân tích tính lãi Ngày Số dƣ (Di) Số ngày (Ni) Tích số (Di*Ni) 1/02-4/02 100.000 4 400.000 5/2-15/2 600.000 11 6.600.000 16/2-24/2 1.100.000 9 9.900.000 25/2-28/2 700.000 4 2.800.000 Tổng 19.700.000 Lãi tiền gửi tháng 2: 19.700.000 * (0,25%/30) = 1641,667
3.1.2.2. Vốn tiền gửi - Đặc điểm + Tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động của NHTM + Các NHTM hoạt động được chủ yếu nhờ vào nguồn vốn tiền gửi + Tiền gửi là nguồn vốn không ổn định, khách hàng có thể rút tiền bất cứ lúc nào => NHTM cần duy trì một lượng tiền dự trữ đảm bảo khả năng thanh khoản, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng
3.1.2.3. Vốn phi tiền gửi Vay Vay trên TCTD TTTC Vay Nguồn NHNN khác
3.2. Quản trị nguồn vốn của NHTM
3.2.1. Các mô hình quản trị nguồn vốn Mô hình quản trị tập trung Mô hình quản trị phân vùng Mô hình quản trị phân tán Mô hình khác
3.2.2. Quản trị VCSH của NHTM Xác định quy mô Xác định các biện Chấp hành các quy Lập kế hoạch nhu VCSH pháp tăng VCSH định liên quan cầu vốn • Yêu cầu xác định • Tăng vốn từ • Hệ số an toàn vốn • Thiết lập kế hoạch mức vốn chủ sở nguồn nội bộ • Giới hạn góp vốn, tài chính tổng thể hữu hợp lý • Tăng vốn từ mua cổ phần • Xác định qui mô • Các chỉ số xác nguồn bên ngoài • Tỷ lệ vốn tự có/ vốn hợp lý định mức VCSH tổng tài sản… • Đánh giá và lựa hợp lý chọn phương • Phân tích và so thức tăng vốn sánh tương quan các chỉ tiêu về vốn
Hoạch định mức vốn CSH hợp lý a) Yêu cầu xác định mức vốn chủ sở hữu hợp lý - Phù hợp với các quy định của pháp luật (VN. NHTM cổ phần, vốn điều lệ >= 3.000 tỷ đồng) - Phù hợp với mức độ chịu đựng rủi ro - Phù hợp với quy mô, điều kiện và môi trường hoạt động của NH b) Các chỉ số xác định mức vốn chủ sở hữu hợp lý - Tổng số vốn CSH/ tổng số tiền gửi - Tổng số vốn CSH/tổng tài sản - Tổng số vốn CSH/tổng tài sản rủi ro
Thông tƣ 22/TT-NHNN 30/8/2011
Các phƣơng pháp tăng vốn CSH Tăng nguồn vốn từ nguồn nội bộ: LN để lại ◦ Ưu điểm ◦ Không phụ thuộc vào thị trường vốn, tránh được chi phí huy động vốn ◦ Giúp cổ đông hiện hữu yên tâm về tỷ lệ sở hữu, mức thu nhập tương lai, tránh tình trạng pha loãng quyền sở hữu ◦ Nhược điểm ◦ Giảm lãi cổ phần trong hiện tại của các cổ đông ◦ Các nhân tố ảnh hưởng ◦ Mức tăng lợi nhuận ◦ Chính sách phân phối cổ tức ◦ Nhu cầu mở rộng quy mô tài sản
Các phƣơng pháp tăng vốn CSH (tiếp) Tăng nguồn vốn từ nguồn bên ngoài ◦ Phát hành thêm cổ phiếu phổ thông mới ◦ Ưu điểm ◦ Không phải chịu những gánh nặng về tài chính so với phát hành trái phiếu ◦ Tăng khả năng vay nợ trong tương lai ◦ Nhược điểm ◦ Chi phí phát hành cao ◦ Giảm khả năng kiểm soát của các cổ đông hiện tại ◦ Thu nhập trên mỗi cổ phiếu thường có thể giảm ◦ Không phù hợp đối với một số NHTM nhỏ ◦ Phát hành các cổ phiếu ưu đãi ◦ Ưu điểm ◦ Không phải chịu gánh nặng tài chính, không quyền kiểm soát của các cổ động hiện tại ◦ Giúp NH tăng năng lực vay nợ trong tương lai ◦ Nhược điểm ◦ Chi phí phát hành cao ◦ Có thể giảm lợi nhuận cổ đông thường vì cổ tức CPƯĐ được ưu tiên thanh toán trước