intTypePromotion=1
zunia.vn Tuyển sinh 2024 dành cho Gen-Z zunia.vn zunia.vn
ADSENSE
 » 
 » 

Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại: Chương 3 - ThS. Lương Huỳnh Anh Thư

Chia sẻ: Công Nữ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:28

Thêm vào BST
Báo xấu
49
lượt xem 10
download
 
  Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại: Chương 3 giúp các bạn nắm được các thành phần của vốn huy động vốn của các NHTM Phân biệt sự khác nhau giữa vốn đi vay. Sử dụng các phương pháp cho ngân hàng tìm kiếm được những nguồn vốn kịp thời cho kinh doanh với chi phí thấp.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại: Chương 3 - ThS. Lương Huỳnh Anh Thư

  1. 17/04/2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ ĐỒNG NAI KHOA KẾ TOÁN-TÀI CHÍNH QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Giảng viên: ThS. Lương Huỳnh Anh Thư CHƯƠNG 3: QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ 1
  2. 17/04/2020 MỤC TIÊU CHƯƠNG 3 Nắm được các thành phần của vốn huy động vốn của các NHTM Phân biệt sự khác nhau giữa vốn đi vay. Sử dụng các phương pháp cho ngân hàng tìm kiếm được những nguồn vốn kịp thời cho kinh doanh với chi phí thấp. QUAÛN TRÒ NÔÏ 2
  3. 17/04/2020 1. NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CHUNG 1.1. Khái niệm: 1.2. Caùc nguyeân 1.3. Muïc ñích: taéc 5 1.1. Khái niệm: Quaûn trò taøi saûn nôï laø quaûn trò nguoàn voán phaûi traû cuûa ngaân haøng nhaèm ñaûm baûo cho ngaân haøng luoân coù ñuû nguoàn voán ñeå duy trì vaø phaùt trieån moät caùch hieäu quaû hoaït ñoäng kinh doanh cuûa mình, ñoàng thôøi ñaùp öùng kòp thôøi moïi nhu caàu thanh khoaûn ôû möùc ñoä chi phí thaáp nhaát. 6 3
  4. 17/04/2020 1.2. Caùc nguyeân taéc - Chaáp haønh caùc qui ñònh cuûa luaät phaùp vaø caùc cô quan quaûn lyù trong quùa trình tìm kieám nguoàn voán cho ngaân haøng nhö: + Toå chöùc tín duïng khoâng ñöôïc huy ñoäng voán quaù nhieàu so vôùi voán töï coù nhaèm ñaûm baûo khaû naêng chi traû veà sau. + Aùp duïng laõi suaát huy ñoäng phuø hôïp so vôùi cô cheá quaûn lyù veà laõi suaát cuûa ngaân haøng Nhaø nöôùc. 1.2. Caùc nguyeân taéc - Đaûm baûo ñöôïc hai yeâu caàu chi phí thaáp vaø quy moâ cao cuûa nguoàn voán huy ñoäng. - Ñaùp öùng moät caùch kòp thôøi nhu caàu thanh khoaûn cuûa ngaân haøng, haïn cheá ñeán möùc toái ña söï suït giaûm ñoät ngoät veà nguoàn voán cuûa ngaân haøng. - Söû duïng caùc coâng cuï huy ñoäng voán ña daïng ñeå haïn cheá ruûi ro vaø phuø hôïp vôùi ñaëc ñieåm hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng. - Ña daïng hoùa caùc nguoàn voán huy ñoäng 4
  5. 17/04/2020 1.3. Muïc ñích: “ − Khai thaùc toái ña nguoàn voán nhaøn roãi trong xaõ hoäi töø caùc toå chöùc kinh teá vaø moïi taàng lôùp daân cö. − Ñaûm baûo söï taêng tröôûng nguoàn voán oån ñònh, beàn vöõng, laøm tieàn ñeà cho vieäc naâng cao thò phaàn, thoûa maõn toát nhaát nhu caàu voán cho khaùch haøng caû veà soá löôïng, thôøi haïn vaø laõi suaát. − Ñaûm baûo khaû naêng thanh toaùn vaø naâng cao hieäu quaû kinh doanh cuûa ngaân haøng. 9 10 1. Caùc taøi khoaûn giao dòch Tiền gửi giao dịch không hưởng lãi (Mỹ 1933 theo 2.Caùc thaønh phaàn cuûa taøi đạo luật Glass-Steagall) saûn nôï Tiền gửi giao dịch hưởng lãi (Anh, 1970, tài khoản NOW-Negotiable order of withdrawal-Tài khoản lệnh rút tiền có thể thương lượng). 1.1 Taøi khoaûn tieàn göûi khoâng kyø haïn 1.2 Taøi khoaûn vaõng lai 5
  6. 17/04/2020 11 1.1.Caùc taøi khoaûn giao dòch Tiền gửi giao dịch - NH có trách nhiệm chi trả theo yêu cầu (Lệnh) của chủ TK. - KH gửi chủ yếu nhằm mục đích giao dịch. - KH được sử dụng các công cụ thanh toán. - Là nguồn vốn chiếm tỉ trọng lớn . - Là nguồn vốn chi phí thấp. 12 1.2.CAÙC THAØNH 2. Caùc taøi khoaûn phi giao dòch: PHAÀN 2.1 Tieàn göûi coù kyø haïn CUÛA 2.2 Tieàn göûi tieát kieäm TAØI SAÛN NÔÏ 6
  7. 17/04/2020 13 2.3. Phaùt haønh giaáy nôï ñeå huy ñoäng voán: -Chứng chỉ tiền gửi - Trái phiếu - Kỳ phiếu - Tín phiếu II. CAÙC THAØNH PHAÀN CUÛA TAØI SAÛN NÔÏ 3. Phaùt haønh giaáy nôï ñeå huy ñoäng voán: 14 7
  8. 17/04/2020 15 2.3. Phaùt haønh giaáy nôï ñeå huy ñoäng voán II. CAÙC THAØNH PHAÀN CUÛA TAØI SAÛN NÔÏ 4. Vay voán treân thò tröôøng tieàn teä: - Vay qua ñeâm (Ñieàu kieän) - Vay taùi caáp voán của NHNN: + Taùi chiết khấu thöông phieáu vaø GTCG. + Taùi cầm coá thöông phieáu vaø GTCG. + Cho vay laïi qua hoà sô TD. 16 8
  9. 17/04/2020 17 - Vay taùi caáp voán của NHNN: 2.4. Vay voán + Taùi chiết khấu thöông phieáu vaø - Vay qua GTCG. treân thò tröôøng ñeâm (Ñieàu + Taùi cầm coá thöông phieáu vaø tieàn teä: kieän) GTCG. + Cho vay laïi qua hoà sô TD. 18 TK tieàn göûi thanh toaùn, 2.5. Caùc tieàn göûi tieát kieäm, tieàn göûi taøi khoaûn uûy thaùc… hoãn hôïp: 9
  10. 17/04/2020 19 “ 6. Vay ngaén haïn qua hôïp ñoàng mua laïi (Repurchase agreement - RP) (1 ngày – dưới 3 tháng) Chi phí traû laõi Soá tieàn Laõi suaát Soá ngaøy theo RP = vay  hieän haønh  vay theo cuûa RP hôïp ñoàng 20 2.8. Baùn nôï (Loan sales) Baùn nôï tham gia (participation loan): Laø moät thoûa thuaän giöõa ngaân haøng baùn nô vôùi ngöôøi vay, ngöôøi mua nôï khoâng phaûi laø moät beân phaùp lyù cuûa quan heä mua baùn naøy. Chuyeån nhöôïng nôï (assignment): quyeàn sôû höõu khoaûn tín duïng ñöôïc chuyeån cho ngöôøi mua nôï vaø ngöôøi mua coù quyeàn yeâu caàu tröïc tieáp ñoái vôùi ngöôøi ñi vay. Baùn nôï töøng phaàn (loanstrip): Ngaân haøng seõ chia khoaûn tín duïng daøi haïn thaønh caùc khoaûn tín duïng ngaén haïn, beân mua nôï seõ nhaän moät phaàn laõi cuûa khoaûn tín duïng. 10
  11. 17/04/2020 Chöùng khoaùn hoaù laø hình thöùc phaùt 2.8. Chöùng haønh caùc chöùng khoaùn hoùa caùc khoaùn treân cô sôû caùc khoaûn cho vay taøi saûn ñöôïc theá (Securitization): chaáp cuûa caùc khoaûn tín duïng. 21 2.8. Chöùng khoaùn hoùa caùc khoaûn cho vay (Securitization):8. Chöùng khoaùn hoùa caùc khoaûn cho vay (Securitization): Cấp tín dụng NGƯỜI ĐI VAY Cho vay mới NGÂN HÀNG Mua nhà tiêu dùng Người khởi tạo Đầu tư mới Giấy tờ thế chấp Chứng khoán Nhận vốn hoá CÁC NHÀ ĐẦU TƯ Các tổ chức tài chính và cá nhân 22 11
  12. 17/04/2020 II. CAÙC THAØNH PHAÀN CUÛA TAØI SAÛN NÔÏ 9. Vay thò tröôøng ñoâ-la Chaâu AÂu 10.Voán khaùc (voán ñieàu chuyeån noäi boä, voán chieám duïng)  Nguoàn voán cuûa NH bao goàm: Voán huy ñoäng, voán ñi vay vaø nguoàn voán phaûi traû khaùc 23 2.9. Vay thò tröôøng ñoâ-la Chaâu AÂu 24 12
  13. 17/04/2020 2.10.Voán khaùc (voán ñieàu chuyeån noäi boä, voán chieám duïng)  Nguoàn voán cuûa NH bao goàm: Voán huy ñoäng, voán ñi vay vaø nguoàn voán phaûi traû khaùc 25 3.CAÙC NHAÂN TOÁ QUYEÁT ÑÒNH ÑEÁN QUY MOÂ NGUOÀN VOÁN HUY ÑOÄNG TIEÀN GÖÛI 3.1.Nhaân toá chuû quan: 3.1.1. Laõi suaát caïnh tranh 3.1.2. Chaát löôïng dòch vuï ngaân haøng: Söï ña daïng cuûa caùc dòch vuï; ñaëc ñieåm vaät chaát vaø ñoäi nguõ nhaân söï cuûa ngaân haøng. 3.1.3. Caùc chính saùch cuûa ngaân haøng : nhö chính saùch tín duïng, chính saùch ñaàu tö, chính saùch ngaân quõy, giôùi haïn nhaän tiền gửi… laø moät tieâu chuaån ño löôøng quan troïng ñeå ñaùnh giaù naêng löïc, trình ñoä cuûa caùc nhaø quaûn lyù ngaân haøng. 26 13
  14. 17/04/2020 3.CAÙC NHAÂN TOÁ QUYEÁT ÑÒNH ÑEÁN QUY MOÂ NGUOÀN VOÁN HUY ÑOÄNG TIEÀN GÖÛI 3.2. Nhaân toá khaùch quan: Bao goàm caùc yeáu toá nhö chính saùch tieàn teä cuûa NHTW, chính saùch taøi chính cuûa Chính phuû; Thu nhaäp vaø ñoäng cô cuûa ngöôøi göûi tieàn. Treân cô sôû phaân tích caùc nhaân toá naøy, ngaân haøng löôïng ñònh quy moâ caùc khoaûn tieàn göûi vaø bieán daïng cuûa chuùng ñeå ñeà ra caùc chính saùch söû duïng voán hôïp lyù 28 3. Các biện  Lãi suất. pháp nâng  Đa dạng hoá dịch vụ. cao khả năng  Tạo tiện ích. huy động • Đa dạng công cụ thanh toán, tiền gửi. • Rút ngắn thời gian giao dịch. vốn. • Đa dạng phương thức giao dịch.  Cơ sở vật chất.  Nhân sự, Giao tiếp.  Địa điểm. 14
  15. 17/04/2020 4.ƯỚC TÍNH CHI PHÍ CHO NGUỒN VỐN TIỀN GỬI VÀ PHI TIỀN GỬI: 4.1.Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình quaân: “ Ngaân haøng ñaõ söû duïng nhöõng nguoàn voán naøo cho ñeán thôøi ñieåm hieän taïi ñeå cho vay vaø chi phí cho chuùng laø bao nhieâu? 29 4.1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình 30 quaân: Chi phí trả lãi bình quân cho TG & các khoản vay trên thị trường tiền tệ là : Tổng chi phí lãi Lãi suất bình quân phải trả = x 100% Tổng nguồn vốn huy động và đi vay b/q 15
  16. 17/04/2020 4.1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình 31 quaân: Chi phí trả lãi bình quân cho TG & các khoản vay trên thị trường tiền tệ là : Tổng chi phí lãi và phi lãi Chi phí bình quân của nguồn vốn = Tổng nguồn vốn 4.1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình quaân: 1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình quaân: Tỷ suất sinh lời tối thiểu trên Tổng chi phí lãi và phi lãi nguồn vốn vay và huy động Tổng mức cho vay và đầu tư vào các tài sản sinh lời Tổng chi phí lãi và phi lãi Tài sản có sinh lãi 32 16
  17. 17/04/2020 4.1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình quaân: Chi phí phi laõi: Tieàn löông vaø chi phí quaûn lyù giaùn tieáp; möùc döï tröõ baét buoäc theo qui ñònh; phí baûo hieåm tieàn göûi, chi phí döï phoøng ruûi ro tín duïng. Chi phí duy trì voán chuû sôû höõu: Tỷ suất sinh lời tối thiểu Tỷ suất sinh lời tối thiểu để Tỷ suất sinh lời bình trên vốn huy động, vốn vay bù đắp chi phí huy động quân tối thiểu để duy và vốn chủ sở hữu vốn và đi vay trì vốn chủ sở hữu 33 4.1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình quaân: Tỷ suất sinh lời tối thiểu trên Lãi cổ phần sau thuế vốn chủ sở hữu Tài sản có sinh lời (1 – thuế suất) 34 17
  18. 17/04/2020 4.2. Phương pháp tập trung nguồn vốn: Phương pháp này hướng đến tương lai: Tỷ lệ thu nhập NH phải tạo ra từ cho vay và đầu tư tối thiểu là bao nhiêu để bù đắp chi phí huy động nguồn vốn mới Tổng các chi phí hoạt động dự tính Chi phí cho tiền gửi và tiền vay Vốn huy động dự tính Tổng chi phí hoạt động dự tính Thu nhập tối thiểu trên TS sinh lời Tổng giá trị tài sản sinh lời mới 4.2. Phương pháp tập trung nguồn vốn: Tình hình vốn huy động của ngân hàng thương mại cổ phần AB như sau: NV ngân hàng Số dư (tỷ đồng) Lãi suất bình quân Tiền gửi thanh toán 165 1,2% Tiền gửi có kỳ hạn 135 5% Tiền gửi tiết kiệm 240 5,5% Chứng chỉ tiền gửi 132 7% Vay các NHTM khác 15 6,5% Vay NHNN 28 6,2% Tổng NV 715 36 18
  19. 17/04/2020 4.2. Phương pháp tập trung nguồn vốn: Yêu cầu : Tính chi phí lãi trung bình trên tổng nguồn vốn huy động và cho vay. Điểm hoà vốn. Tỷ suất sinh lợi tối thiểu để bù đắp chi phí huy động, đi vay và vốn chủ sở hữu. Tài liệu bổ sung : 1. Chi phí phi lãi bằng 60% chi phí lãi, tài sản sinh lợi 572, vốn CSH 174, tỷ suất sinh lợi ròng mong muốn đối với vốn chủ sở hữu 12%/năm, và thuế lợi tức 25%. 37 38 Böôùc 1: Xaùc ñònh nhöõng nguoàn voán döï kieán söû duïng ñeå ñaùp öùng nhu caàu taøi trôï. Böôùc 2: Xaùc ñònh möùc khaû duïng moãi nguoàn 3. Chi phí voán. huy ñoäng Böôùc 3: Xaùc ñònh chi phí laõi vaø phi laõi moãi nguoàn. voán hoãn Böôùc 4: Taäp hôïp chi phí laõi vaø phi laõi cuûa hôïp taát caû caùc nguoàn vaø xaùc ñònh töông quan vôùi toång nguoàn huy ñoäng. 19
  20. 17/04/2020 5.1. Caùc loaïi ruûi ro taùc ñoäng ñeán nguoàn voán huy ñoäng39cuûa 5.LÖÏA ngaân haøng: CHOÏN  Ruûi ro laõi suaát: Khi laõi suaát thò tröôøng giaûm, ngaân haøng seõ bò GIÖÕA CHI PHÍ thieät haïi do tröôùc ñoù ñaõ huy ñoäng nhöõng nguoàn voán daøi haïn vôùi VAØ RUÛI laõi suaát cao. Khi laõi suaát thò tröôøng taêng, ngöôøi göûi tieàn seõ thaáy RO laõi suaát maø ngaân haøng traû cho hoï khoâng xöùng ñaùng neân hoï seõ ruùt TRONG tieàn ñeå ñaàu tö vaøo lónh vöïc khaùc coù lôïi hôn. Nhö vaäy, coù theå thaáy HUY ruûi ro laõi suaát thöôøng xuaát hieän ôû nhöõng nguoàn voán huy ñoäng vôùi ÑOÄNG thôøi haïn daøi vôùi LS coá ñònh. VOÁN 5.1. Caùc loaïi ruûi ro taùc ñoäng ñeán nguoàn voán huy ñoäng40cuûa 5.LÖÏA ngaân haøng: CHOÏN Ruûi ro thanh khoaûn: Xaûy ra khi coù tình traïng ruùt tieàn haøng loaït GIÖÕA CHI PHÍ cuûa khaùch haøng laøm suït giaûm nghieâm troïng nguoàn voán cuûa ngaân VAØ RUÛI haøng. Nhö khi tình traïng thaát nghieäp gia taêng, caùc doanh nghieäp RO khoâng tieâu thuï ñöôïc haøng hoùa seõ laøm cho tieàn göûi tieát kieäm vaø TRONG tieàn göûi thanh toaùn seõ giaûm ñi moät caùch ñoät ngoät…buoäc ngaân HUY haøng phaûi tìm kieám nhöõng nguoàn voán khaùc coù chi phí cao hôn ñeå ÑOÄNG buø ñaép. VOÁN 20
ADSENSE

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

THÔNG TIN
TRỢ GIÚP
HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG
Theo dõi chúng tôi

Chịu trách nhiệm nội dung:

Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA

LIÊN HỆ

Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM

Hotline: 093 303 0098

Email: support@tailieu.vn

Giấy phép Mạng Xã Hội số: 670/GP-BTTTT cấp ngày 30/11/2015 Copyright © 2022-2032 TaiLieu.VN. All rights reserved.

 

Đồng bộ tài khoản
2=>2