Khóa luận tốt nghiệp: Nâng cao chất lượng tín dụng nhằm tăng cường năng lực cạnh tranh tại chi nhánh ngân hàng Techcombank Hà Tĩnh

GVHD: Th.S Hà Diệu Thương<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ<br /> 1. Sự cần thiết của đề tài<br /> Cùng với sự phát triển của sản xuất hàng hóa, hệ thống ngân hàng thương mại(<br /> NHTM) cũng đang ngày càng phát triển và trở thành các trung gian tài chính đưa vốn<br /> từ nơi thừa sang nơi thiếu, đáp ứng nhu cầu thị trường về vốn của các doanh nghiệp.<br /> <br /> U<br /> <br /> Ế<br /> <br /> Từ khi nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường, sản xuất hàng hóa phát triển nhu<br /> <br /> -H<br /> <br /> cầu về vốn của các doanh nghiệp phục vụ sản xuất kinh doanh là rất lớn, tích lũy<br /> không kịp để mở rộng sản xuất, chính vì vậy các doanh nghiệp cần sử dụng tín dụng<br /> <br /> TẾ<br /> <br /> thực hiện mục đích của mình. Hiện nay ở nước ta chủ yếu mới chỉ có hoạt động tín<br /> dụng ngân hàng là thực hiện nhiệm vụ này và các NHTM ngày càng phát triển để thực<br /> <br /> H<br /> <br /> hiện tốt chức năng vai trò của mình trong sự phát triển của nền kinh tế quốc dân. Việt<br /> <br /> IN<br /> <br /> Nam đang trong quá trình hội nhập mạnh mẽ với khu vực và quốc tế. Quá trình hội<br /> <br /> K<br /> <br /> nhập đã đặt nhiều tổ chức tài chính trước những cơ hội và thách thức mới. Trong lĩnh<br /> vực ngân hàng sự cạnh tranh trở nên gay gắt, đặc biệt khi có ngày càng nhiều tổ chức<br /> <br /> C<br /> <br /> tài chính lớn mạnh đầu tư vào Việt Nam. Do đó, muốn tồn tại và phát triển bền vững<br /> <br /> IH<br /> <br /> Ọ<br /> <br /> đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải tăng cường năng lực cạnh tranh của mình. Một<br /> trong những biện pháp quan trọng để tăng cường năng lực cạnh tranh của ngân hàng là<br /> <br /> Ạ<br /> <br /> nâng cao chất lượng tín dụng. Bởi lẽ, hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ<br /> <br /> Đ<br /> <br /> yếu của ngân hàng thương mại Việt Nam, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản và<br /> <br /> G<br /> <br /> đây cũng là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chính cho ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt<br /> <br /> N<br /> <br /> động tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro có thể làm suy giảm hiệu quả hoạt động, ảnh<br /> <br /> Ư<br /> Ờ<br /> <br /> hưởng đến uy tín, hình ảnh của ngân hàng và có thể dẫn đến phá sản ngân hàng. Chính<br /> vì vậy, “Chất lượng tín dụng” luôn là vấn đề mà bất cứ ngân hàng nào cũng đặc biệt<br /> <br /> TR<br /> <br /> quan tâm nhằm tăng cường sức cạnh tranh và hạn chế thấp nhất những rủi ro tổn thất.<br /> Xuất phát từ yêu cầu của thực tiễn, sau khi tìm hiểu, Chúng em chọn đề tài: “ Nâng<br /> cao chất lượng tín dụng nhằm tăng cường năng lực canh tranh tại chi nhánh ngân<br /> hàng Techcombank Hà Tĩnh” để giải quyết những vấn đề còn tồn tại, những mặt<br /> chưa đạt được trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh, ngăn ngừa những rủi ro có thể<br /> xảy ra và mở rộng hơn nữa hoạt động tín dụng tại chi nhánh nhằm tăng cường năng<br /> lực cạnh tranh cho ngân hàng.<br /> SVTH: Trần Thị Trang – Lớp: K42- KTDN<br /> <br /> 1<br /> <br /> GVHD: Th.S Hà Diệu Thương<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> 2. Mục đích nghiên cứu<br /> <br /> Làm rõ những vấn đề lý luận chung về tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng<br /> và năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại.<br /> Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh, đưa ra đánh giá về chất<br /> lượng tín dụng của chi nhánh, từ đó nêu lên những mặt tốt và những mặt còn tồn tại và<br /> <br /> Ế<br /> <br /> nguyên nhân.<br /> <br /> U<br /> <br /> Đề xuất những giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại<br /> <br /> -H<br /> <br /> chi nhánh ngân hàng Techcombank Hà Tĩnh.<br /> 3. Đối tượng nghiên cứu<br /> <br /> TẾ<br /> <br /> Chất lượng tín dụng tại ngân hàng Techcombank chi nhánh Hà Tĩnh.<br /> <br /> H<br /> <br /> 4. Phạm vi nghiên cứu<br /> <br /> IN<br /> <br /> Về mặt không gian: chi nhánh ngân hàng Techcombank Hà Tĩnh.<br /> 5. Phương pháp nghiên cứu<br /> <br /> K<br /> <br /> Về mặt thời gian: Nghiên cứu từ năm 2009 đến năm 2011<br /> <br /> Ọ<br /> <br /> C<br /> <br /> 5.1. Phương pháp thu thập số liệu<br /> Thu thập số liệu thứ cấp:<br /> <br /> IH<br /> <br /> Thu thập số liệu tại chi nhánh ngân hàng Techcombank Hà Tĩnh.<br /> Tham khảo sách, báo, tạp chí khoa học, khóa luận, chuyên đề… liên quan đến đề tài.<br /> <br /> Đ<br /> <br /> Ạ<br /> <br /> 5.2. Phương pháp xử lý số liệu<br /> Phương pháp phân tích<br /> Phương pháp so sánh<br /> <br /> G<br /> <br /> Phương pháp tổng hợp thống kê<br /> <br /> N<br /> <br /> 6. Tổng quan về khóa luận<br /> <br /> TR<br /> <br /> Ư<br /> Ờ<br /> <br /> Khóa luận được chia làm 3 phần:<br /> Phần I: Đặt vấn đề.<br /> Phần II: Nội dung và kết quả nghiên cứu.<br />  Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng, chất lượng tín dụng và năng lực cạnh<br /> <br /> tranh của ngân hàng thương mại.<br />  Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng Techcombank chi<br /> nhánh Hà Tĩnh.<br />  Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân<br /> hàng Techcombank chi nhánh Hà Tĩnh.<br /> Phần III: Kết luận và kiến nghị.<br /> SVTH: Trần Thị Trang – Lớp: K42- KTDN<br /> <br /> 2<br /> <br /> GVHD: Th.S Hà Diệu Thương<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU<br /> CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ<br /> NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI<br /> 1.1.<br /> <br /> Khái quát về tín dụng ngân hàng thương mại<br /> <br /> 1.1.1. Định nghĩa tín dụng ngân hàng<br /> <br /> U<br /> <br /> Ế<br /> <br /> Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân<br /> <br /> -H<br /> <br /> hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định.<br /> Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng 3 nội dung:<br /> <br /> TẾ<br /> <br />  Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng.<br />  Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính tạm thời.<br /> <br /> H<br /> <br />  Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.<br /> <br /> IN<br /> <br /> TS.Nguyễn Minh Kiều, 2009, Hướng dẫn thực hành tín dụng và thẩm định tín<br /> <br /> K<br /> <br /> dụng ngân hàng thương mại, NXB Thống kê.<br /> <br /> Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả các cá<br /> <br /> Ọ<br /> <br /> C<br /> <br /> nhân, tổ chức và các doanh nghiệp khác trong xã hội. Nó không phải là quan hệ<br /> <br /> IH<br /> <br /> chuyển dịch vốn trực tiếp từ nơi tạm thừa sang nơi tạm thiếu mà là quan hệ chuyển<br /> dịch vốn gián tiếp thông qua một tổ chức trung gian, đó là ngân hàng. Tín dụng ngân<br /> <br /> Ạ<br /> <br /> hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mượn có<br /> <br /> Đ<br /> <br /> hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời<br /> <br /> G<br /> <br /> quyền sử dụng vốn và quan hệ bình đẳng cả hai bên cùng có lợi. Trong nền kinh tế thị<br /> <br /> N<br /> <br /> trường, đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua Ngân hàng và đáp ứng nhu cầu vốn bổ<br /> <br /> Ư<br /> Ờ<br /> <br /> sung cho các doanh nghiệp và cá nhân. Tín dụng Ngân hàng không những chỉ đáp ứng<br /> nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp và cá nhân mà<br /> <br /> TR<br /> <br /> còn tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng cơ bản, cải tiến đổi mới kỹ thuật công nghệ<br /> sản xuất. Ngoài ra tín dụng Ngân hàng còn đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tiêu<br /> dùng của cá nhân. Như vậy, tín dụng Ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong<br /> nền kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế rất linh hoạt và kịp<br /> thời.<br /> <br /> SVTH: Trần Thị Trang – Lớp: K42- KTDN<br /> <br /> 3<br /> <br /> GVHD: Th.S Hà Diệu Thương<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> 1.1.2. Đặc trưng của tín dụng<br /> <br /> Có thể nhận thấy về thực chất tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay<br /> và người đi vay, giữa họ có mối quan hệ với nhau thông qua sự vận động của giá trị vốn<br /> tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ và hàng hóa từ người cho vay chuyển<br /> sang người đi vay và sau một thời gian nhất định quay về với người cho vay với lượng<br /> <br /> Ế<br /> <br /> giá trị lớn hơn ban đầu. Tín dụng được cấu thành của ba yếu tố chính là: lòng tin (sự tin<br /> <br /> U<br /> <br /> tưởng vào khả năng hoàn trả đầy đủ và đúng hạn của người cho vay đối với người đi<br /> <br /> -H<br /> <br /> vay); thời hạn của quan hệ tín dụng (thời gian người vay sử dụng tiền vay); sự hứa hẹn<br /> hoàn trả. Và như vậy, phạm trù tín dụng có các đặc trưng chủ yếu sau:<br /> <br /> TẾ<br /> <br /> Tín dụng là có lòng tin<br /> <br /> H<br /> <br /> Bản thân từ tín dụng xuất phát từ tiếng la tinh “ creditum” có nghĩa là “sự giao<br /> <br /> IN<br /> <br /> phó” hay “ sự tín nhiệm”. Nghiên cứu khái niệm tín dụng cũng cho ta thấy tín dụng là<br /> sự cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả. Sự hứa hẹn biểu hiện “ mức tín nhiệm” hay<br /> <br /> K<br /> <br /> “lòng tin” của người cho vay vào người đi vay. Yếu tố lòng tin tuy vô hình nhưng<br /> <br /> C<br /> <br /> không thể thiếu trong quan hệ tín dụng, đây là yếu tố bao trùm trong hoạt động tín<br /> <br /> Ọ<br /> <br /> dụng, là điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh. Trong quan hệ tín dụng “lòng<br /> <br /> IH<br /> <br /> tin” được biểu hiện từ nhiều phía, không chỉ có lòng tin từ một phía của người cho vay<br /> <br /> Ạ<br /> <br /> đối với người đi vay. Nếu người cho vay không tin tưởng vào khả năng hoàn trả của<br /> <br /> Đ<br /> <br /> người đi vay thì quan hệ tín dụng có thể không phát sinh và ngược lại, nếu người đi<br /> <br /> G<br /> <br /> vay cảm nhận thấy người cho vay không thể đáp ứng được yêu cầu về khối lượng tín<br /> <br /> N<br /> <br /> dụng, về thời hạn vay,… thì quan hệ tín dụng cũng có thể không phát sinh. Tuy nhiên,<br /> <br /> Ư<br /> Ờ<br /> <br /> trong quan hệ tín dụng lòng tin của người cho vay đối với người đi vay quan trọng hơn<br /> nhiều bởi lẽ người cho vay là người giao phó tiền bạc hoặc tài sản của họ cho người<br /> <br /> TR<br /> <br /> khác sử dụng.<br /> Tín dụng là có tính thời hạn<br /> Khác với các quan hệ mua bán thông thường khác (sau khi trả tiền người mua<br /> <br /> trở thành chủ sở hữu của vật mua hay còn gọi là “mua đứt bán đoạn” ), quan hệ tín<br /> dụng chỉ trao đổi quyền sử dụng giá trị khoản vay chứ không trao đổi quyền sở hữu<br /> khoản vay. Người cho vay giao giá trị khoản vay dưới dạng hàng hóa hay tiền tệ cho<br /> người kia sử dụng trong một thời gian nhất định. Sau khi khai thác giá trị sử dụng của<br /> SVTH: Trần Thị Trang – Lớp: K42- KTDN<br /> <br /> 4<br /> <br /> GVHD: Th.S Hà Diệu Thương<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> khoản vay trong thời hạn cam kết, người đi vay phải hoàn trả toàn bộ giá trị khoản vay<br /> cộng thêm khoản lợi tức hợp lý kèm theo như cam kết đã giao ước với người cho vay.<br /> Mọi khoản vay dưới dạng hiện vật hay tiền tệ cũng đều là hàng hóa và vì thế nó<br /> cũng có giá trị và giá trị sử dụng. Trong kinh doanh tín dụng người cho vay chỉ bán<br /> “giá trị (quyền) của khoản vay” chứ không bán “giá trị của khoản vay”, nên sau khi hết<br /> <br /> Ế<br /> <br /> hạn sử dụng theo cam kết, khoản vay đó được hoàn trả về và giữ nguyên giá trị của nó,<br /> <br /> U<br /> <br /> phần lợi tức theo thỏa thuận nếu có là “giá bán” quyền sử dụng khoản vay trong thời<br /> <br /> -H<br /> <br /> gian nhất định.<br /> Tín dụng có tính hoàn trả<br /> <br /> TẾ<br /> <br /> Đây là đặc trưng thuộc về bản chất hoạt động của tín dụng và là dấu ấn để phân<br /> <br /> H<br /> <br /> biệt phạm trù kinh tế khác. Sau khi kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng, hoàn<br /> <br /> IN<br /> <br /> thành một chu kỳ sản xuất trở về trạng thái tiền tệ, vốn tín dụng được người đi vay<br /> hoàn trả cho người cho vay kèm theo một phần lãi suất như đã thỏa thuận.<br /> <br /> K<br /> <br /> Một mối quan hệ tín dụng được gọi là hoàn hảo nếu được thực hiện với đầy đủ các<br /> <br /> Ọ<br /> <br /> 1.1.3. Vai trò của tín dụng<br /> <br /> C<br /> <br /> đặc trưng trên, nghĩa là người đi vay hoàn trả được đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn.<br /> <br /> IH<br /> <br /> 1.1.3.1. Đối với nền kinh tế<br /> <br /> Ạ<br /> <br /> Tín dụng ngân hàng có vai trò rất lớn trong việc đáp ứng nhu cầu về vốn cho<br /> <br /> Đ<br /> <br /> các doanh nghiệp trong việc duy trì và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc<br /> <br /> G<br /> <br /> đẩy quá trình tái sản xuất phát triển. Để tồn tại và phát triển bất cứ doanh nghiệp nào<br /> <br /> N<br /> <br /> cũng có nhu cầu về vốn để tài trợ cho các dự án, các kế hoạch đầu tư, nhu cầu vốn sản<br /> <br /> Ư<br /> Ờ<br /> <br /> xuất, bởi doanh nghiệp muốn hoạt động một cách hiệu quả thì doanh nghiệp luôn sử<br /> dụng công cụ đòn bẩy tài chính một cách hợp lý. Có rất nhiều cách để doanh nghiệp<br /> <br /> TR<br /> <br /> tiếp cận đến những nguồn vốn khác nhau tuy nhiên với ưu điểm là chi phí vốn khá rẻ<br /> so với các nguồn khác thì các doanh nghiệp thường sử dụng vốn tín dụng một cách có<br /> lợi nhất cho doanh nghiệp mình.<br /> Với tư cách là trung gian điều hòa lượng cung cầu về vốn cho nền kinh tế, ngân<br /> hàng làm nhiệm vụ dẫn đường cho nguồn vốn chảy từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn.<br /> Thông qua ngân hàng người thừa vốn có được một phần thu nhập từ lãi do việc chuyển<br /> quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định, người thiếu vốn có được một khoản<br /> SVTH: Trần Thị Trang – Lớp: K42- KTDN<br /> <br /> 5<br /> <br />