Khóa luận tốt nghiệp: Quản lý rủi ro trong thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Huế

Chia sẻ: Thangnamvoiva29 Thangnamvoiva29 | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:93

Thêm vào BST

Báo xấu

86
lượt xem 7
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Khóa luận tốt nghiệp: Quản lý rủi ro trong thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Huế

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Khóa luận tốt nghiệp: Quản lý rủi ro trong thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Huế

i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp Lời Cảm Ơn GVHD: ThS. Nguyễn Tiến Nhật inh cK họ Để hoàn thành đề tài thực tập của mình, em đã trải qua một thời gian học tập, nghiên cứu tại trường Đại học Kinh tế Huế và qua quá trình thực tập tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Huế. Trong khoảng thời gian đó, em đã nhận được sự dạy bảo tận tình của quý thầy cô, sự giúp đỡ tận tình của các anh chị trong bộ phận Trung tâm khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là chị Hồ Thị Kiều Ni - giám đốc quản lý quan hệ khách hàng doanh nghiệp và sự động viên nhiệt tình từ gia đình, bạn bè. Nhân đây, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: Bố mẹ và người thân đã tạo điều kiện tốt nhất cho em trong quá trình học tập cũng như thực hiện đề tài thực tập này. Các thầy cô trong trường Đại học Kinh tế Huế, những người đã truyền đạt kiến thức và kinh nghiệm cho em trong suốt quá trình học tập. Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo – Thạc sĩ Nguyễn Tiến Nhật, người đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn, chỉ bảo em trong quá trình thực tập và hoàn thành đề tài của mình. Em cũng gửi lời cảm ơn chân thành đến ban giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải - Chi nhánh Huế, đã cho phép em thực tập tại chi nhánh. Đặc biệt là chị Hồ Thị Kiều Ni cùng các anh chị trong bộ phận Trung tâm khách hàng doanh nghiệp đã nhiệt tình giúp đỡ. Mặc dù bản thân đã có nhiều cố gắng song không thể tránh khỏi những sai sót. Em rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của các thầy cô cùng các bạn để đề tài được hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng 1 năm 2016 Sinh viên Nguyễn Thị Kiều Duyên tế ih Đạ ọc ế Hu SVTH: Nguyễn Thị Kiều Duyên i i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Nguyễn Tiến Nhật DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT TMCP Thương mại cổ phần Maritime Bank (MSB) Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Huế ICC The International chamber of commerce: Phòng Thương mại quốc tế Society for Worldwide Interbank and Financial Telecommunication: Hiệp hội viễn thông liên ngân hàng và tài chính quốc tế Ngân hàng thương mại SWIFT NHTM TTQT NHPH NHTB NHXN Thanh toán quốc tế Ngân hàng phát hành Ngân hàng thông báo Ngân hàng xác nhận Ngân hàng chiết khấu inh NHCK cK họ Maritime Huế Ngân hàng đại lý L/C Letter of Credit: Thư tín dụng NK XK KH Nhập khẩu Xuất khẩu Khách hàng GĐ Giám đốc KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng HĐKD Hoạt động kinh doanh NHNN DVKH Ngân hàng nhà nước Dịch vụ khách hàng QHKH Quan hệ khách hàng KD Kinh doanh D/P TTTTTM Nhờ thu trả ngay Trung tâm tài trợ thương mại tế NHĐL ih Đạ ọc ế Hu SVTH: Nguyễn Thị Kiều Duyên ii i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp CIC GVHD: ThS. Nguyễn Tiến Nhật Trung tâm thông tin tín dụng MỤC LỤC Trang LỜI CẢM ƠN .............................................................................................................i DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT .............................................ii MỤC LỤC................................................................................................................ iii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỀU ĐỒ .......................................................................... viii DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG ............................................................................ix TÓM TẮT NỘI DUNG ĐỀ TÀI .............................................................................xi cK họ PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ ............................................................................................i 1. Tính cấp thiết của đề tài..........................................................................................1 2. Mục tiêu nghiên cứu ...............................................................................................2 3. Đối tượng nghiên cứu .............................................................................................2 4. Phạm vi nghiên cứu ................................................................................................2 inh 5. Phương pháp nghiên cứu ........................................................................................2 6. Kết cấu của đề tài....................................................................................................3 PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ..........................................4 CHƯƠNG 1:TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG THANH TOÁN tế THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ .............................................4 1.1.Phương thức tín dụng chứng từ.............................................................................4 Đạ 1.1.1.Tổng quan về phương thức tín dụng chứng từ...................................................4 1.1.1.1.Khái niệm về phương thức tín dụng chứng từ ................................................4 1.1.1.2.Các trường hợp áp dụng ..................................................................................5 ih 1.1.2.Quy trình nghiệp vụ thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ...............5 1.1.3.Thư tín dụng .......................................................................................................6 ọc 1.1.3.1.Khái niệm ........................................................................................................6 1.1.3.2.Bản chất...........................................................................................................6 1.1.3.3.Phân loại..........................................................................................................7 Hu 1.1.4.Các cơ sở pháp lý liên quan đến thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ ............................................................................................................. 7 1.2. Rủi ro trong thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ..............................9 ế SVTH: Nguyễn Thị Kiều Duyên iii i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Nguyễn Tiến Nhật 1.2.1. Khái niệm ..........................................................................................................9 1.2.2. Phân loại...........................................................................................................9 1.2.2.1. Phân loại căn cứ vào các bên tham gia L/C ...................................................9 1.2.2.2. Phân loại căn cứ vào nguyên nhân gây rủi ro ..............................................12 1.2.2.2.1.Rủi ro tín dụng ...........................................................................................12 1.2.2.2.2.Rủi ro đạo đức ............................................................................................13 1.2.2.2.3.Rủi ro hàng hóa ..........................................................................................14 1.2.2.2.4.Rủi ro chính trị, pháp lý .............................................................................15 1.2.2.2.5.Rủi ro ngoại hối..........................................................................................15 cK họ 1.2.2.2.6.Rủi ro tác nghiệp ........................................................................................16 1.2.2.2.7.Rủi ro ngân hàng đại lý ..............................................................................18 1.2.2.2.8.Rủi ro công nghệ ........................................................................................19 1.2.2.2.9.Rủi ro uy tín ...............................................................................................19 1.2.3.Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro .............................................................................20 inh 1.2.4.Các nhân tố tác động đến rủi ro trong thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ.....................................................................................................................20 1.2.4.1.Nhân tố khách quan.......................................................................................20 1.2.4.1.1.Khủng hoảng kinh tế, lạm phát, sự biến động của giá cả hàng hóa...........20 tế 1.2.4.1.2.Chính sách kinh tế, tính đồng bộ của hệ thống pháp luật ..........................21 1.2.4.1.3.Chính sách tiền tệ .......................................................................................21 Đạ 1.2.4.1.4.Thể chế chính trị.........................................................................................21 1.2.4.1.5.Thiên tai .....................................................................................................22 1.2.4.2.Nhân tố chủ quan ..........................................................................................22 ih 1.2.4.2.1.Năng lực quản lý, trình độ chuyên môn của các bên tham gia ..................22 1.2.4.2.2.Quy trình nghiệp vụ thiếu chặt chẽ ............................................................22 ọc 1.2.4.2.3.Đạo đức, ý thức trách nhiệm của các bên tham gia ...................................22 1.2.4.2.4.Thiếu thông tin ...........................................................................................23 1.3. Quản lý rủi ro trong thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ ...............23 Hu 1.3.1. Khái niệm ........................................................................................................23 1.3.2. Nội dung quản lý rủi ro ...................................................................................24 1.3.2.1. Quản lý bằng các biện pháp né tránh rủi ro .................................................24 ế SVTH: Nguyễn Thị Kiều Duyên iv i Đạ ng ườ Tr Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Nguyễn Tiến Nhật 1.3.2.2. Quản lý bằng các biện pháp ngăn ngừa rủi ro..............................................24 1.3.2.3. Quản lý bằng các biện pháp dự phòng và giảm thiểu rủi ro .......................25 1.3.3. Bài học kinh nghiệm từ những rủi ro trong thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ của một số ngân hàng thương mại trên thế giới................................26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1........................................................................................27 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG THANH TOÁN THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ.....28 2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Huế .............28 cK họ 2.1.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam ...................................28 2.1.1.1. Sự hình thành của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam .........................28 2.1.1.2. Quá trình phát triển của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam ................29 2.1.1.3. Tầm nhìn, sứ mệnh của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam.................30 2.1.2. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Huế........31 inh 2.1.2.1. Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Chi nhánh Huế...........................................................................................................31 2.1.2.2. Tổ chức bộ máy của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Huế ... 31 2.1.2.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam tế - Chi nhánh Huế 2012 - 2014....................................................................................35 2.1.2.3.1. Tình hình huy động vốn 2012 - 2014........................................................35 Đạ 2.1.2.3.2. Tình hình cấp tín dụng 2012-2014 ............................................................36 2.1.2.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh 2012-2014 ................................................38 2.2. Thực trạng rủi ro thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng ih TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Huế ...........................................................40 2.2.1. Tình hình thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng ọc TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Huế 2012 - 2014.......................................40 2.2.1.1. Doanh số thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ giai đoạn 2012-2014 ........................................................................................................ 40 Hu 2.2.1.2. Tình hình thu nhập từ hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ giai đoạn 2012-2014 ..................................................................................42 ế SVTH: Nguyễn Thị Kiều Duyên v