Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Kế toán: Phát triển khách hàng sử dụng thẻ tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank)

CHƯƠNG 1<br /> TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU VỀ PHÁT<br /> TRIỂN KHÁCH HÀNG SỬ DỤNG THẺ TÍN DỤNG<br /> Trong xu thế phát triển của kinh tế thế giới, thẻ tín dụng đã khẳng định được<br /> tầm quan trọng của nó dựa vào những tính năng vượt trội trong thanh toán. Đó là<br /> sự an toàn, chính xác, hiệu quả, nhanh chóng và tiết kiệm. Trong sự cạnh tranh gắt<br /> gao của thị trường tài chính trong nước và quốc tế, định hướng phát triển dịch vụ<br /> ngân hàng bán lẻ, mà trọng tâm là thẻ nói chung và thẻ tín dụng nói riêng, của các<br /> NHTM được quan tâm một cách đặc biệt bởi nó không những mang lại nguồn thu<br /> nhập bền vững và ổn định, mà nó còn thể hiện tầm cỡ, sự phát triển của ngân<br /> hàng.<br /> Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam là ngân hàng đầu tiên trong nước<br /> thực hiện thanh toán thẻ quốc tế (năm 1990) cho các tổ chức quốc tế cũng như các<br /> ngân hàng nước ngoài. Ngân hàng TMCP Ngoại thương cũng là ngân hàng đầu<br /> tiên ở Việt Nam thực hiện nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng (năm 1996). Đó là<br /> một ưu thế rõ rệt về cả thị trường cũng như kinh nghiệm. Tuy nhiên, ưu thế đó<br /> đang mất dần đi trước sự cạnh tranh rất lớn từ phía các ngân hàng trong nước và<br /> đặc biệt là các ngân hàng nước ngoài. Ngân hàng TMCP Ngoại thương cần phải<br /> có những chính sách thích hợp nhằm tận dụng tối đa những ưu thế của mình, đồng<br /> thời tìm kiếm con đường đi vững chắc cho thị trường thẻ của mình. Với mong<br /> muốn đóng góp một vài ý kiến cho sự phát triển hoạt động kinh doanh thẻ của<br /> Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, em xin chọn đề tài: “Phát triển khách<br /> hàng sử dụng thẻ tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam<br /> (Vietcombank)” làm đề tài nghiên cứu của mình.<br /> Sử dụng thẻ tín dụng của các NHTM là một hoạt động tương đối phong phú<br /> và đa dạng, để hiểu biết một cách sâu sắc hơn về các hoạt động này cần thiết có<br /> những công trình nghiên cứu mang tính thực tiễn cao. Với việc tiếp cận các khách<br /> <br /> hàng sử dụng thẻ tín dụng từ nguồn gốc, bản chất kinh tế và đặc tính pháp lí, luận<br /> văn này mang lại cái nhìn toàn diện và sâu sắc về từng nghiệp vụ thẻ tín dụng.<br /> Dựa trên các yêu cầu khách quan này, luận văn đã được thực hiện và hoàn thành<br /> nhằm đánh giá thực trạng khách hàng sử dụng thẻ tín dụng của Vietcombank cũng<br /> như đánh giá tác động của các quy định hiện hành đến hoạt động của Vietcombank<br /> qua những thành tựu, tồn tại của hệ thống này trong những năm vừa qua. Từ<br /> những phân tích, đánh giá về thực trạng đó, chương 4 của luận văn đưa ra các kế<br /> hoạch, căn cứ, phương hướng, giải pháp hoàn thiện phát triển khách hàng sử dụng<br /> thẻ tín dụng của Vietcombank và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động sử dụng<br /> thẻ tín dụng của Vietcombank . Khác với các công trình nghiên cứu trước đó, luận<br /> văn có nghiên cứu bổ sung về việc phát triển khách hàng sử dụng thẻ tín dụng để<br /> tạo lập và phát triển khách hàng sử dụng thẻ tín dụng trong mối tương quan với<br /> các hoạt động sử dụng thẻ tín dụng mang tính nghiệp vụ của các NHTM cổ phần.<br /> Ngoài ra, luận văn cũng bình luận về một số nội dung trong dự thảo Luật các tổ<br /> chức tín dụng và các dự thảo mới liên quan đến hoạt động sử dụng thẻ tín dụng<br /> của các NHTM cổ phần đang được Ngân hàng nhà nước dự thảo và xin ý kiến<br /> trong thời gian vừa qua.<br /> Thêm vào đó, luận văn cũng đưa ra những phân tích bình luận về khách hàng<br /> sử dụng thẻ tín dụng của nước ta trong giai đoạn vừa qua làm nền cho những định<br /> hướng cơ bản nhất trong việc hoàn thiện lĩnh vực này trong tương lai. Sau giai<br /> đoạn suy thoái kinh tế toàn cầu, thị trường tài chính thế giới chắc chắn sẽ có<br /> những chuyển biến mới, để theo kịp những thay đổi đó và tạo lập sự tương thích<br /> với các ngân hàng thế giới, tác giả đưa ra những kế hoạch dài hạn cho vấn đề này,<br /> bắt đầu từ việc hoàn thiện kế hoạch phát triển khách hàng sử dụng thẻ tín dụng,<br /> điều kiện cần cho một môi trường hoạt động thông thoáng và năng động của các<br /> NHTM, từ đó làm cơ sở cho việc xây dựng và hoàn thiện hơn nữa để phát triển<br /> khách hàng sử dụng thẻ tín dụng tại nước ta hiện nay và trong thời gian tới.<br /> Việc nghiên cứu luận văn này nhằm vào các nội dung như sau:<br /> - Tìm hiểu tổng quan các đề tài nghiên cứu trước đây về hiệu quả sử dụng<br /> thẻ tín dụng tại các NHTM, làm cơ sở cho việc tìm hiểu và nâng cao luận điểm<br /> nghiên cứu, nghiên cứu những điểm mới và cập nhật thông tin cũng như phương<br /> <br /> pháp nghiên cứu mới khi tác giả tiến hành thực hiện luận văn này.<br /> - Hệ thống hoá các vấn đề lý luận cơ bản về hiệu quả phát triển khách hàng<br /> sử dụng thẻ tín dụng của Vietcombank .<br /> - Trên cơ sở lý luận trên, tiến hành đánh giá thực trạng tình hình và hiệu<br /> quả phát triển khách hàng sử dụng thẻ tín dụng của Vietcombank , phân tích các<br /> nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động phát triển khách hàng sử dụng thẻ tín dụng của<br /> Vietcombank để đề ra các giải pháp phù hợp nâng cao hiệu quả sử dụng thẻ tín<br /> dụng của Vietcombank trong thời gian tới.<br /> - Nội dung nghiên cứu được lấy từ số liệu hoạt động kinh doanh của<br /> Vietcombank qua giai đoạn năm 2007-2011.<br /> <br /> CHƯƠNG 2<br /> LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN KHÁCH HÀNG<br /> SỬ DỤNG THẺ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG<br /> THƯƠNG MẠI<br /> 2.1. KHÁCH HÀNG VÀ PHÁT TRIỂN KHÁCH HÀNG<br /> 2.1.1 Khách hàng<br /> Các thông tin về khách hàng chính là các thông tin về đối tượng tác động<br /> của doanh nghiệp trong thương mại và cũng chính là sự hiểu biết về người quyết<br /> định cuối cùng cho sự thành công trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.<br /> Ý nghĩa quan trọng của việc nghiên cứu khách hàng không chỉ ở chỗ tiêu<br /> thụ được sản phẩm của doanh nghiệp mà còn đảm bảo khả năng “bán được hàng<br /> nhưng đồng thời giữ được khách hàng tồn tại và lôi kéo được khách hàng tiềm<br /> năng”.<br /> Khách hàng có thể hiểu là những người mua hàng nhằm thoả mãn nhu cầu<br /> tiêu dùng cá nhân hoặc nhu cầu tiêu dùng của tổ chức. Căn cứ vào đặc điểm nhu<br /> cầu và cách thức mua sắm của khách hàng trên thị trường, có thể chia khách hàng<br /> <br /> thành hai nhóm lớn là người tiêu thụ trung gian và người tiêu thụ cuối cùng.<br /> Do đặc tính sử dụng và cũng để đảm bảo sự an toàn, thẻ tín dụng là một<br /> sản phẩm của ngân hàng dành cho cá nhân để thoả mãn nhu cầu của cá nhân. Vì<br /> thế, khách hàng sử dụng thẻ tín dụng chỉ có thể là người tiêu thụ cuối cùng chứ<br /> không có nhóm người tiêu thụ trung gian.<br /> <br /> 2.1.2 Phát triển khách hàng<br /> Phát triển khách hàng thực chất là phát triển thị trường trên tiêu thức khách<br /> hàng trong mối liên hệ chặt chẽ với sản phẩm và phạm vi địa lý. Theo quan điểm<br /> kinh doanh hiện đại là nhằm vào nhu cầu của khách hàng để sắp xếp tiềm lực và<br /> mọi cố gắng của doanh nghiệp, tìm ra sự thỏa mãn với khách hàng.<br /> - Các hình thức phát triển khách hàng:<br /> Phát triển khách hàng bao gồm phát triển khách hàng về mặt số lượng (theo<br /> chiều rộng) và chất lượng (theo chiều sâu).<br /> - Phát triển về mặt số lượng khách hàng: Là việc mở rộng các tập khách<br /> hàng trên một khu vực địa lý hoặc tìm kiếm khách hàng trên khu vực địa lý mới.<br /> Doanh nghiệp tăng số lượng khách hàng thông qua lôi kéo khách hàng của đối thủ<br /> cạnh trạnh bằng việc hoàn thiện sản phẩm, nâng cao chất lượng, các biện pháp về<br /> giá cả, hệ thống phân phối, dịch vụ,… hoặc tìm ra những phân khúc thị trường<br /> mới, khách hàng mới thông qua kênh phân phối mới.<br /> - Phát triển về mặt chất lượng: Là giữ được khách hàng hiện tại, tăng sức<br /> mua sản phẩm của khách hàng thông qua tần suất mua hàng và khối lượng sản<br /> phẩm mỗi lần mua sắm bằng việc phát triển sản phẩm hoàn thiện, có nhiều giá trị<br /> gia tăng và thỏa mãn tốt hơn nhu cầu của khách hàng.<br /> <br /> 2.2.1. Vai trò của phát triển khách hàng trong hoạt động kinh doanh của<br /> doanh nghiệp<br /> - Khách hàng là người quyết định đến sự thành bại của doanh nghiệp:<br /> khách hàng đem đến cho doanh nghiệp lợi nhuận, chỗ đứng trên thương trường,<br /> tạo nên danh tiếng cho sản phẩm và cho doanh nghiệp.<br /> - Trong điều kiện kinh tế phát triển, hàng hóa dịch vụ ngày càng đa dạng<br /> <br /> phong phú thì khách hàng có quyền lựa chọn ngày càng tăng đối với những sản<br /> phẩm và dịch vụ họ có thể mua. Hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị trường là<br /> cuộc chạy đua không có đích cuối cùng. Vì vậy, phát triển thị trường nói chung và<br /> phát triển khách hàng nói riêng là mục tiêu, song cũng là phương thức quan trọng,<br /> là điều kiện để doanh nghiệp có thể tồn tại và phát triển. Có mở rộng và phát triển<br /> khách hàng, duy trì được mối quan hệ thường xuyên gắn bó với khách hàng truyền<br /> thống, củng cố và tạo dựng uy tín của doanh nghiệp trước người tiêu dùng để tăng<br /> thêm khách hàng mới, từ đó mới có cơ may đầu tư phát triển kinh doanh, nâng cao<br /> hiệu quả kinh doanh, thực hiện những mục tiêu đã đặt ra để tồn tại và phát triển<br /> một cách bền vững trong cơ chế thị trường cạnh tranh gay gắt.<br /> <br /> 2.2.2. Vai trò của phát triển khách hàng sử dụng thẻ tín dụng trong<br /> hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại<br /> Cũng như các doanh nghiệp khác, phát triển khách hàng là một hoạt động<br /> không thể thiếu đối với các ngân hàng thương mại. Trong điều kiện nền kinh tế<br /> phát triển như hiện nay, phát triển thanh toán bằng thẻ tín dụng hay nói cách khác<br /> là phát triển khách hàng sử dụng thẻ tín dụng là một vấn đề kế hoạch đối với các<br /> ngân hàng thương mại nhằm phát triển hoạt động kinh doanh cũng như khẳng định<br /> vị thế trên thị trường.<br /> - Tăng dư nợ tín dụng<br /> - Tăng nguồn thu nhập cho ngân hàng<br /> - Đa dạng hóa dịch vụ cung cấp<br /> <br /> 2.3. QUY TRÌNH PHÁT TRIỂN KHÁCH HÀNG SỬ DỤNG THẺ TÍN<br /> DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI<br /> 2.3.1. Nghiên cứu nhu cầu của khách hàng sử dụng thẻ tín dụng<br /> -<br /> <br /> Nhu cầu an toàn, tiện lợi<br /> <br /> - Nhu cầu tiết kiệm và quản lý chi tiêu<br /> - Nhu cầu thanh toán<br /> <br />