Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Ngân hàng: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Sở Giao dịch III Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN<br /> ~~~~~~*~~~~~~<br /> <br /> LẠI THỊ BẮC HÀ<br /> <br /> GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI<br /> SỞ GIAO DỊCH III NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ<br /> PHÁT TRIỂN VIỆT NAM<br /> <br /> Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG<br /> <br /> TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ<br /> Người hướng dẫn khoa học:<br /> PGS.TS. ĐỖ TẤT NGỌC<br /> <br /> HÀ NỘI - 2012<br /> <br /> LỜI MỞ ĐẦU<br /> <br /> 1. Tính cấp thiết của đề tài<br /> Tín dụng là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của các ngân hàng thương<br /> mại, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản của các ngân hàng thương mại. Tuy<br /> nhiên tín dụng cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro. Rủi ro tín dụng và nợ xấu hiện<br /> đang là vấn đề nóng bỏng cần quan tâm để nâng cao năng lực tài chính, tăng sức cạnh<br /> tranh của các NHTM. Vì vậy, việc tìm ra những giải pháp để hạn chế, phòng ngừa rủi<br /> ro tín dụng thực sự cần thiết đối với sự tồn tại và phát triển của các ngân. Vậy nên,<br /> việc nghiên cứu đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Sở Giao dịch III Ngân<br /> hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam” có tính cấp thiết cao, đáp ứng đòi hỏi của thực<br /> tiễn.<br /> 2. Mục đích nghiên cứu<br /> Nghiên cứu lý thuyết về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng trong ho ạt<br /> động tín dụng của NHTM.<br /> Phân tích, đánh giá đúng các dạng rủi ro tín dụng và thực trạng công tác hạn<br /> chế rủi ro tín dụng của SGD III - BIDV.<br /> Đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại SGD III.<br /> <br /> CHƯƠNG 1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN<br /> CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM<br /> <br /> 1.1. Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại<br /> 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng<br /> Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) là một trung gian tài chính có chức<br /> năng dẫn vốn từ nơi có khả năng cung ứng vốn đến những nơi có nhu cầu về vốn<br /> nhằm tạo điều kiện cho đầu tư, phát triển kinh tế. Đây là hình thức tài chính gián tiếp<br /> chiếm 2/3 tổng lưu chuyển vốn trên thị trường tài chính.<br /> 1.1.2. Các hình thức tín dụng của ngân hàng<br /> Tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau tùy theo<br /> những tiêu thức phân loại khác nhau: theo thời hạn tín dụng; theo tài sản bảo đảm;<br /> theo mức độ rủi ro; mục đích cấp tín dụng...<br /> 1.2. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại<br /> Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng<br /> do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ phần vốn và<br /> lãi. Rủi ro tín dụng có thể phân loại theo nguyên nhân phát sinh: Rủi ro giao dịch, Rủi<br /> ro danh mục; hoặc phân theo nguyên nhân chủ quan và khách quan: Rủi ro khách<br /> quan là rủi ro do các nguyên nhân khách quan như s ự thay đổi của môi trường tự<br /> nhiên như thiên tai, dịch bệnh, bão lụt … Rủi ro chủ quan do nguyên nhân thuộc về<br /> chủ quan của người vay và người cho vay<br /> Từ những nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, rủi ro được đo lường thông qua<br /> các chỉ tiêu như sau: Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn; Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu, Cơ<br /> cấu danh mục tín dụng, Tỷ trọng cấp tín dụng cho 10/cho 01 khách hàng lớn<br /> nhất; Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm.<br /> Rủi ro tín dụng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động của ngân hàng thương mại:<br /> làm giảm uy tín của ngân hàng, ảnh hưởng tới khả năng thanh toán, làm giảm lợi<br /> nhuận và nguy hiểm hơn là có thể gây phá sản ngân hàng.<br /> 1.3. Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thươn g mại<br /> 1.3.1. Sự cần thiết của công tác hạn chế rủi ro tín dụng<br /> Hạn chế rủi to tín dụng là một hệ thống các phương pháp, các hình thức và các<br /> <br /> công cụ được sử dụng để kiểm soát quá trình cho vay (cấp tín dụng) và thu hồi nợ<br /> trong những điều kiện cụ thể của từng thời kỳ nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng.<br /> 1.3.2. Các nội dung cơ bản của công tác hạn chế rủi ro tín dụng<br /> a. Xây dựng chính sách và quy trình tín dụng<br /> Chính sách tín dụng là cơ sở để hình thành nên quy trình tín dụng với những<br /> hướng dẫn nghiệp vụ chi tiết, các bước cụ thể trong quá trình cấp tín dụng.<br /> b. Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng<br /> Cơ cấu tổ chức tín được tổ chức tốt là một trong những phương thức quản lý<br /> rủi ro hiệu quả. Một điều kiện cần thiết trong phương thức tổ chức áp dụng đối với<br /> hoạt động của NHTM tách bạch giữa 3 chức năng là: chức năng kinh doanh, chức<br /> năng quản lý rủi ro, chức năng tác nghiệp<br /> c. Phân tích tín dụng<br /> Phân tích tín dụng là xác định khả năng trả nợ và ý muốn của khách hàng trong<br /> việc hoàn trả tiền vay, tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng<br /> khi cho vay và tiên lượng khả năng kiểm soát của ngân hàng về các rủi ro đó, cũng<br /> như dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế những thiệt hại có thể xảy ra.<br /> d. Xác định giới hạn tín dụng đối với khách hàng<br /> Xác định giới hạn tín dụng (GHTD) đối với khách hàng là một công cụ rất hiêụ<br /> quả trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của NHTM. GHTD của một khách hàng là<br /> tổng mức dư nợ tín dụng tối đa mà ngân hàng có thể chấp nhận giao dịch đối với<br /> khách hàng đó trong 1 thời kỳ (thường là 1 năm). Tổng mức dư nợ tín dụng đề cập<br /> trong GHTD gồm: dư nợ cho vay, số dư bảo lãnh,và L/C miễn ký quỹ, cho vay chiết<br /> khấu, cho vay thấu chi.<br /> e. Xây dựng cơ chế giám sát hoạt động tín dụng<br /> Trong quan hệ tín dụng một trong những khả năng dẫn đến rủi ro tín dụng là<br /> rủi ro đạo đức hay còn gọi là tâm lý ỷ lại. Để hạn chế rủi ro đạo đức, người ta thường<br /> dùng cơ chế giám sát. Đây là một yêu cầu bắt buộc trong quy trình tín dụng của bất cứ<br /> <br /> một NHTM nào.<br /> f. Phân tán rủi ro<br /> Các Ngân hàng thương mại thường ban hành các quy định, quy trình tác nghiệp<br /> nhằm đảm bảo mối một chức năng, một khâu của quá trình cấp tín dụng từ front<br /> office, middle office, back office đều một bộ phận chuyên môn độc lập thực hiện<br /> nhằm đảm bảo mỗi một khoản cấp tín dụng không phải do một bộ phận thực hiện từ<br /> đầu đến cuối,các bộ phận có sự kiểm tra chéo lẫn nhau, đảm bảo tính độc lập khách<br /> quan trong quá trình xét cấp tín dụng nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy ra.<br /> g. Bảo đảm tín dụng<br /> Các hình thức bảo đảm tín dụng bao gồm: thế chấp tài sản, cầm cố tài sản, bảo<br /> đảm bằng tài sản hình thành bằng vốn vay của chính khách hàng vay hoặc bên thứ ba.<br /> Bảo đảm tín dụng thương được xem như là cái phao cuối cùng giúp ngân hàng thu hồi<br /> khoản cho vay có vấn đề, tuy nhiên bảo đảm tín dụng cũng chưa h ẳn loại bỏ được toàn<br /> bộ rủi ro tín dụng.<br /> h. Mua bảo hiểm tín dụng<br /> Trong một số trường hợp, ngân hàng yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tín<br /> dụng. Đây là biện pháp quản lý rủi ro cần quan tâm, đặc biệt trong điều kiện hoạt động<br /> của các ngân hàng thương mại tại Việt nam.<br /> CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO<br /> DỊCH III – NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM<br /> 2.1. Tổng quan về Sở giao dịch III BIDV<br /> 2.1.1. Lịch sử hình thành<br /> SGD III BIDV chính thức được thành lập và đi vào hoạt động theo Quyết định<br /> số 39/QĐ-HĐQT ngày 01/07/2002 của Hội đồng Quản trị với chức năng, nhiệm vụ<br /> chủ yếu đó là:<br /> Trực tiếp làm nhiệm vụ là chủ dự án; Thực hiện các hoạt động nghiệp vụ Ngân<br /> <br />