Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Ngân hàng: Hoàn thiện hoạt động thẩm định và cấp HMGD cho các TCTD tại Ngân hàng TMCP Đại Dương

i<br /> <br /> LỜI MỞ ĐẦU<br /> Ngày nay, cùng với sự phát triển của thị trường tài chính, các NHTM<br /> đóng vai trò ngày càng quan trọng trong việc tạo lập và điều hành thị trường.<br /> Với vai trò là một trung gian tài chính, các NHTM là tác nhân quan trọng thúc<br /> đẩy sự phát triển của nền kinh tế cũng như của thị trường tài chính. Trong quá<br /> trình hoạt động, các NHTM luôn có mối quan hệ chặt chẽ với các TCTD khác<br /> thông qua các hoạt động như gửi tiền, cho vay, kinh doanh ngoại tệ,… Những<br /> hoạt động này có vai trò quan trọng giúp các NHTM vừa đảm bảo khả năng<br /> thanh khoản vừa mang lại những cơ hội kinh doanh, đặc biệt với những Ngân<br /> hàng đang phát triển nhanh và mạnh mẽ như Ngân hàng TMCP Đại Dương.<br /> Tuy nhiên, bài học về cuộc khủng hoảng thanh khoản của hệ thống ngân hàng<br /> giai đoạn 2007 – 2008 còn nóng hổi, tình hình thị trường tiền tệ nước ta vẫn<br /> đang diễn biến khó lường nên hoạt động giao dịch với các TCTD vẫn tiềm ẩn<br /> nhiều rủi ro. Vì thế, công tác thẩm định các TCTD trước và trong quá trình<br /> giao dịch là hết sức cần thiết để lường trước những thuận lợi và khó khăn của<br /> các TCTD, từ đó có phương án cấp HMGD cho các TCTD một cách hợp lý<br /> để không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh mà vẫn đảm bảo an toàn hoạt động của<br /> Ngân hàng. Từ lý do đó, tác giả lựa chọn đề tài “Hoàn thiện hoạt động thẩm<br /> định và cấp HMGD cho các TCTD tại Ngân hàng TMCP Đại Dương”.<br /> Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và phụ lục,<br /> luận văn gồm 03 chương:<br /> Chương I. Lý luận cơ bản về hoạt động thẩm định và cấp HMGD cho<br /> các TCTD của NHTM.<br /> Chương II. Thực trạng hoạt động thẩm định và cấp HMGD cho các<br /> TCTD tại Ngân hàng TMCP Đại Dương.<br /> Chương III. Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động thẩm định và cấp<br /> HMGD cho các TCTD tại Ngân hàng TMCP Đại Dương.<br /> <br /> ii<br /> <br /> CHƯƠNG 1<br /> NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CẤP HẠN MỨC<br /> GIAO DỊCH CHO CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG<br /> THƯƠNG MẠI<br /> 1.1 Hoạt động giao dịch trên thị trường liên ngân hàng của các tổ<br /> chức tín dụng<br /> Thị trường liên ngân hàng là nơi diễn ra các giao dịch gửi tiền, cho<br /> vay và nhận nợ giữa các TCTD với nhau. Đây là thị trường phi tập trung,<br /> tức là không có sàn giao dịch, trung tâm yết giá và thu thập số liệu. Các giao<br /> dịch trên thị trường chủ yếu là tín chấp, không có tài sản đảm bảo.<br /> Thị trường liên ngân hàng có chức năng chủ yếu là giúp các TCTD<br /> đáp ứng nhu cầu dự trữ, đảm bảo thanh khoản tức thời, tăng vốn để đầu tư,<br /> dịch vụ cho các khách hàng thực hiện các giao dịch thương mại quốc tế.<br /> Các hoạt động giao dịch chủ yếu giữa các TCTD gồm hai nhóm<br /> nghiệp vụ cơ bản là tín dụng với các hình thức như cho vay, ủy thác đầu tư;<br /> giao dịch ngoại tệ với các nghiệp vụ chủ yếu là giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi,<br /> tương<br /> 1.2 Hoạt động thẩm định các TCTD của NHTM<br /> Thông tin là yếu tố rất quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả<br /> của hoạt động thẩm định. Thông tin có thể được cung cấp bởi chính các<br /> TCTD đang được đánh giá hoặc từ các TCTD khác có quan hệ với TCTD<br /> đó hoặc từ các tổ chức định hạng quốc tế. Tuy nhiên, việc thu thập được đầy<br /> đủ những thông tin cần thiết phục vụ cho hoạt động xếp hạng tín dụng các<br /> TCTD của NHTM lại hết sức khó khăn, nhiều khi là không thể.<br /> Việc xếp hạng tín dụng cho các TCTD sẽ được thực hiện theo quy<br /> trình gồm 5 bước: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính, Chấm điểm các chỉ tiêu<br /> phi tài chính, Tổng hợp điểm và Xếp loại TCTD, Xếp loại Quan hệ Ngân<br /> hàng, Tổng hợp Xếp hạng TCTD.<br /> <br /> iii<br /> <br /> 1.2 Hoạt động cấp HMGD cho các TCTD của NHTM<br /> Trong quá trình hoạt động, để phục vụ công tác quản trị rủi ro, các<br /> TCTD tiến hành cấp HMGD cho các TCTD khác. HMGD là các giới hạn về<br /> mức độ rủi ro mà TCTD đó chấp nhận, và/hoặc giá trị giao dịch (thực tế<br /> hoặc danh nghĩa), và/hoặc kỳ hạn giao dịch với TCTD, và/hoặc các giới hạn<br /> khác (nếu có).<br /> Có nhiều cách phân loại HMGD như theo hình thức đảm bảo (hạn<br /> mức tín chấp và hạn mức thế chấp), theo các loại giao dịch (hạn mức đầu tư,<br /> hạn mức kinh doanh ngoại tệ, hạn mức tài trợ thương mại), theo tính chất<br /> bắt buộc của hạn mức (HMGD cam kết và HMGD không cam kết)<br /> Đối tượng được cấp HMGD của NHTM là các TCTD. Phân theo loại<br /> hình TCTD gồm ngân hàng trong và ngoài nước, công ty tài chính, công ty<br /> cho thuê tài chính. Phân theo lịch sử giao dịch, gồm TCTD chưa được cấp<br /> HMGD và TCTD đã được cấp HMGD.<br /> Việc xác định HMGD cho các TCTD tuân theo một số nguyên tắc cơ<br /> bản như đây là hạn mức tín chấp và không cam kết, khách hàng muốn giao<br /> dịch phải được cấp hạn mức, việc xác định hạn mức phải tuân thủ quy trình<br /> và phụ thuộc vào mức độ rủi ro của TCTD, khả năng và chính sách của<br /> NHTM và tình hình thị trường tiền tệ trong từng thời kỳ.<br /> Để được xác định HMGD, TCTD phải có nhu cầu giao dịch với<br /> NHTM, có đủ hồ sơ theo quy định và đạt mức xếp hạng từ tối thiểu trở lên.<br /> Hiện chưa có quy trình cấp HMGD thống nhất áp dụng cho tất cả<br /> NHTM nhưng về cơ bản gồm các bước: Thu thập thông tin và lập hồ sơ<br /> khách hàng, Thẩm định khách hàng và đề xuất HMGD, Phê duyệt HMGD<br /> và Điều chỉnh HMGD.<br /> <br /> iv<br /> <br /> 1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định và cấp<br /> HMGD cho các TCTD của NHTM<br /> Hoạt động thẩm định và cấp HMGD cho các TCTD của NHTM chịu<br /> tác động của các nhân tố chủ quan như chính sách, nhu cầu giao dịch trên<br /> thị trường liên ngân hàng của NHTM, năng lực của cán bộ thẩm định,<br /> Ngoài ra, một số nhân tố khách quan ảnh hưởng đến công tác thẩm định và<br /> cấp HMGD cho các TCTD như môi trường kinh tế, môi trường pháp lý,<br /> chuẩn mực kế toán,…<br /> <br /> v<br /> <br /> CHƯƠNG 2<br /> THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH VÀ CẤP HẠN<br /> MỨC GIAO DỊCH CHO CÁC TCTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI<br /> DƯƠNG TRONG HAI NĂM 2008 – 2009<br /> 2.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đại Dương (Oceanbank)<br /> Oceanbank tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng được<br /> thành lập vào năm 1993. Sau 17 năm hình thành và phát triển, OceanBank<br /> đã có những bước phát triển ấn tượng. Từ vốn điều lệ ban đầu là 300 triệu<br /> đồng, đến năm 2009, Oceanbank đã tăng vốn lên 2.000 tỷ đồng và ký kết<br /> hợp tác chiến lược với Tập đoàn Dầu khí Việt Nam.<br /> Đặc biệt, trong giai đoạn 2008 – 2009, hoạt động liên ngân hàng của<br /> Oceanbank rất khởi sắc. Trên thị trường tiền tệ, Oceanbank từ vị thế thiếu<br /> hụt, luôn phải đi vay để lo thanh khoản đã trở thành người cung tiền. Để đáp<br /> ứng nhu cầu quản trị rủi ro trong vai trò mới, Oceanbank đã tiến hành hoạt<br /> động thẩm định và cấp HMGD cho các TCTD. Hạn mức Oceanbank cấp<br /> được các TCTD sử dụng chủ yếu dưới hình thức nhận tiền gửi bằng VND.<br /> Song song với việc cấp hạn mức, trong giai đoạn 2008 – 2009, hạn<br /> mức mà Oceanbank được các TCTD khác cấp cũng tăng lên đáng kể. Trừ<br /> khối quốc doanh có mức tăng thấp nhất nhưng cũng rất ấn tượng là 30%,<br /> các loại hình TCTD còn lại đều có mức tăng hạn mức cho Oceanbank từ<br /> 50% trở lên.<br /> 2.2 Quá trình thẩm định và cấp HMGD cho các TCTD tại<br /> Oceanbank<br /> Đối tượng được cấp HMGD tại Oceanbank rất đa dạng, bao gồm tất<br /> cả các TCTD trong và ngoài nước có nhu cầu thiết lập giao dịch với<br /> Oceanbank, không nằm trong đối tượng bị hạn chế hoặc không được giao<br /> dịch.<br /> <br />