Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Ngân hàng, Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội

i<br /> <br /> TÓM TẮT LUẬN VĂN<br /> Cùng với sự tồn tại tất yếu phát triển không ngừng của hệ thống ngân hàng,<br /> tín dụng ngân hàng đã thực sự trở thành trụ cột vững chắc cho sản xuất và lưu<br /> thông. Trong nền kinh tế hàng hoá, tín dụng ngân hàng phải làm sao tạo được thị<br /> trường đầu vào để tăng nhanh nguồn vốn tín dụng và mở rộng thị trường đầu ra để<br /> sử dụng nguồn vốn có hiệu quả cao nhất. Trong khi đó đặc thù hoạt động kinh<br /> doanh của hầu hết các ngân hàng luôn chứa đựng hàng loạt những rủi ro, mà nguy<br /> hiểm nhất hiện nay là rủi ro tín dụng, có thể gây tác động xấu đến các hoạt động<br /> kinh doanh khác, có khi đe doạ cả sự tồn tại của ngân hàng thương mại. Trong giai<br /> đoạn hiện nay, với sự gia tăng của các dự án đầu tư, việc gia tăng các khoản tín<br /> dụng trung và dài hạn là điều không thể tránh khỏi. Tuy nhiên đây là một lĩnh vực<br /> hoạt động tồn tại nhiều rủi ro, chính vì vậy để đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển<br /> của ngân hàng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng không chỉ là hoạt động mang tính<br /> cấp bách lúc này mà còn mang tính lâu dài, có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong<br /> hoạt động kinh doanh của ngân hàng.<br /> Sau khi cổ phần hóa, VCB đang trên đường hình thành và phát triển theo<br /> hướng là tập đoàn tài chính ngân hàng đa năng, đa sở hữu, hội nhập kinh tế quốc tế,<br /> được định hướng theo yêu cầu phát triển của nền kinh tế. Để tạo được một hình ảnh<br /> đẹp trong mắt bạn bè trong nước và quốc tế, Vietcombank cần nỗ lực hơn nữa trong<br /> công tác quản lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, xử lý nợ để làm trong sạch, lành<br /> mạnh hóa tài chính của bản thân ngân hàng.<br /> Xuất phát từ thực tế đó, nhận thấy được tầm quan trọng của vấn đề, đồng<br /> thời trên cơ sở lý luận được học tại trường và qua quá trình làm việc tại Ngân hàng<br /> Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội, tác giả đã chọn đề tài “QUẢN TRỊ<br /> RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI<br /> THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI” làm đề tài luận văn thạc sỹ của<br /> mình.<br /> <br /> ii<br /> <br /> CHƯƠNG I<br /> NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG<br /> VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG<br /> 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG<br /> THƯƠNG MẠI<br /> Luận văn tập trung làm rõ các khái niệm, nội dung cũng như các vấn đề cơ<br /> bản về rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại như khái niệm về rủi ro tín<br /> dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng và hậu quả của rủi ro tín dụng. Có thể<br /> nói, đây là loại rủi ro gắn liền với hoạt động của ngân hàng, bởi vì hoạt động tín<br /> dụng là hoạt động quan trọng nhất của các NHTM, nó đem lại lợi nhuận chủ yếu<br /> cho ngân hàng, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng mới có thể phát triển thêm<br /> các loại hình dịch vụ khác. Có nhiều nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng, và khi rủi<br /> ro tín dụng xảy ra, ngân hàng sẽ không trang trải đủ chi phí có thể dẫn đến tình<br /> trạng phá sản.<br /> 1.2.<br /> <br /> QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG<br /> THƯƠNG MẠI<br /> Trong phần này, luận văn đã làm rõ khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng;<br /> <br /> quy trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm nhận biết, đánh giá, đo lường, quản lý,<br /> kiểm soát và xử lý rủi ro tín dụng cũng như các nguyên tắc và chuẩn mực quản trị<br /> rủi ro. Công tác quản trị rủi ro tín dụng là vô cùng quan trọng đối với ngân hàng<br /> thương mại và để hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại được an toàn và<br /> giảm thiểu rủi ro thì cần phải đưa ra được các nguyên tắc chuẩn mực và một quy<br /> trình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp và chặt chẽ.<br /> CHƯƠNG 2<br /> THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG<br /> MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI<br /> 2.1. KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA<br /> NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM<br /> CHI NHÁNH HÀ NỘI<br /> <br /> iii<br /> <br /> 2.1.1. Quá trình hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt<br /> Nam Chi nhánh Hà Nội<br /> Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội (NHNT Hà Nội) được thành lập<br /> ngày 01/03/1985 theo Quyết định số 177/NH.QĐ của Tổng giám đốc Ngân hàng<br /> Nhà nước Việt Nam, là một trong những chi nhánh chủ chốt của hệ thống NHNT<br /> Việt Nam, có trụ sở tại thủ đô Hà Nội.<br /> Từ một Chi nhánh nhỏ với cơ sở vật chất thiếu thốn, hiện nay ngoài Trụ sở<br /> chính 344 Bà Triệu - Hà Nội, Chi nhánh NHNT Hà Nội có 10 Phòng Giao dịch và<br /> 01 Quầy thu đổi ngoại tệ tại Sân bay Quốc tế Nội Bài với hơn 300 cán bộ nhân viên<br /> hầu hết đều có trình độ và tinh thông nghiệp vụ.<br /> 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh<br /> 2.1.3.2. Hoạt động tín dụng<br /> Với mặt bằng lãi suất cao, kinh tế suy giảm, các doanh nghiệp gặp không ít<br /> khó khăn trong hoạt động kinh doanh cũng như tiếp cận nguồn vốn ngân hàng. Năm<br /> 2010, thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ và các chỉ đạo của Hội Sở chính, VCB<br /> Hà Nội đã tập trung vốn vào những lĩnh vực sản xuất kinh doanh có hiệu quả cao,<br /> phục vụ nhu cầu thiết yếu như lĩnh vực xăng dầu, nông nghiệp nông thôn, cho vay<br /> xuất khẩu, hạn chế đầu tư vốn vào lĩnh vực phi sản xuất; phân loại khách hàng dựa<br /> trên tiêu chí xếp hạng tín nhiệm của khách hàng, từ đó đưa ra biện pháp tăng, giảm<br /> dư nợ cho phù hợp, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng và theo đúng lộ trình<br /> tăng trưởng tín dụng.<br /> Thực hiện chính sách thắt chặt tín dụng của NHNN và NHNT VN và để đạt<br /> được dư nợ theo đúng lộ trình, VCBHN đã thực hiện chọn lọc khách hàng cho vay<br /> theo đó tập trung vào các khách hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả, đồng thời tập<br /> trung thu nợ đối với các khoản nợ không đủ tiêu chuẩn của khách hàng thể nhân nên<br /> dư nợ đối tượng này giảm đáng kể. Đến cuối năm, hoạt động tín dụng đã có thể nới<br /> rộng hơn thì lãi suất cho vay hiện vẫn ở mức cao và có xu hướng giảm, đồng thời<br /> tình hình kinh tế khó khăn nên việc tăng dư nợ với đối tượng khách hàng này tăng<br /> không đáng kể.<br /> <br /> iv<br /> <br /> Năm 2010, công tác cho vay của VCBHN luôn thực hiện nghiêm túc Nghị<br /> quyết 03/NQ-CP ngày 15/01/2010 và Nghị quyết 18/NQ-CP ngày 06/04/2010 của<br /> Chính phủ về những giải pháp bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mô, đồng thời luôn bám<br /> sát chủ trương của Chính phủ về chống suy giảm kinh tế, kích thích đầu tư, tiêu<br /> dùng và tăng trưởng kinh tế thông qua kênh hỗ trợ lãi suất cho vay, tập trung thực<br /> hiện nhiệm vụ tăng cường công tác huy động vốn theo chủ trương của NHTMCP<br /> Ngoại thương Việt Nam, đảm bảo điều hòa ổn định các cân đối tiền tệ, tạo điều kiện<br /> hỗ trợ doanh nghiệp, dân cư phát triển sản xuất kinh doanh và ổn định đời sống.<br /> Đến năm 2010 và nửa đầu 2011, do tình hình kinh tế thế giới và trong nước<br /> có nhiều biến động phức tạp, Ban Giám đốc xác định nhiệm vụ trọng tâm là xử lý<br /> nợ xấu bên cạnh việc phải đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, luôn duy trì mức<br /> dư nợ cho vay hợp lý và đảm bảo định hướng tăng tín dụng của hệ thống.<br /> Với mặt bằng lãi suất cao, kinh tế suy giảm, các doanh nghiệp gặp không ít<br /> khó khăn trong hoạt động kinh doanh cũng như tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng.<br /> Tuy tình hình kinh tế khó khăn nhưng trong hơn 3 năm qua, dư nợ tín dụng của<br /> VCBHN liên tục tăng trưởng.<br /> 2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG<br /> THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ<br /> NỘI<br /> Trong phần này, luận văn tập trung mô tả thực trạng hoạt động tín dụng và<br /> quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Hà Nội trong giai đoạn 2008 - nửa đầu<br /> 2011.<br /> 2.2.1. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần<br /> Ngoại thương Chi nhánh Hà Nội<br /> Về nhận biết rủi ro tín dụng, VCBHN đã thực hiện các báo cáo về tình hình<br /> kinh tế xã hội chung, tình hình môi trường pháp lý, những biến động tài chính ngân<br /> hàng của Việt Nam và tình hình kinh tế xã hội riêng của Hà Nội và khu vực mà<br /> VCBHN đặt trụ sở. Các cán bộ tín dụng của VCBHN đã chủ động liên lạc nắm bắt<br /> thông tin thường xuyên với khách hàng. Đồng thời thường xuyên kiểm tra có chu<br /> <br /> v<br /> <br /> kỳ và đột xuất tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng để nhận biết được<br /> các dấu hiệu rủi ro.<br /> VCBHN đã sử dụng các chỉ tiêu đánh giá RRTD như tốc độ tăng trưởng tín<br /> dụng, quy mô tín dụng, tỷ lệ nợ quá hạn, khả năng bù đắp rủi ro, tình hình cho vay<br /> lĩnh vực nhạy cảm; Thực hiện phân tích định tính, VCBHN đã áp dụng hệ thống<br /> chấm điểm tín dụng khách hàng.<br /> Tuỳ vào việc đánh giá mức độ rủi ro về từng khách hàng mà khách hàng đó<br /> sẽ được xếp vào các loại tương ứng. Trên cơ sở đó, Ngân hàng sẽ quyết định cấp tín<br /> dụng và quản lý danh mục tín dụng.<br /> Thực trạng rủi ro tín dụng<br /> Tín dụng mang nội dung ứng trước cho người vay, bởi vậy rủi ro là một<br /> thuộc tính vốn có của tín dụng. Rủi ro tín dụng có thể biểu hiện trực tiếp là vốn cho<br /> vay ra không thu hồi được đủ nợ gốc và lãi khi đến hạn, hoặc cũng có thể biểu hiện<br /> dưới dạng rủi ro tiềm ẩn khi ngân hàng quá tập trung đầu tư vào một hay một số<br /> lĩnh vực nào đó.<br /> Thước đo phổ biến nhất hiện nay để đo lường rủi ro tín dụng là tỷ lệ nợ quá<br /> hạn và nợ xấu.<br /> a. Nợ quá hạn<br /> Nợ quá hạn của VCBHN tăng qua từng năm. Đây cũng là một điều không thể<br /> tránh khỏi khi tín dụng vẫn tăng trưởng đều đặn qua các năm đi cùng với sự suy<br /> thoái và khủng hoảng kinh tế.<br /> Sang năm 2009, 2010 và nửa đầu 2011, tỷ lệ nợ quá hạn lại tăng cao đột biến<br /> vượt trên mức 5% cho chúng ta thấy được tình trạng đáng báo động của chất lượng<br /> tín dụng trong giai đoạn này.<br /> Như vậy có thể thấy, cùng với việc mở rộng cho vay thì đi liền với nó mức độ<br /> rủi ro tín dụng của VCBHN cũng gia tăng. Việc tỷ lệ này có xu hướng gia tăng<br /> trong những năm qua là một dấu hiệu không tốt, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng<br /> của Ngân hàng. Chính vì thế, để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, giữ một<br /> tỷ lệ nợ quá hạn thấp trong những năm tiếp theo, VCBHN cần quan tâm hơn đến<br /> chất lượng tín dụng.<br /> <br />