Bài giảng môn học Tin học kế toán: Hướng dẫn sử dụng nghiệp vụ mua hàng - Lê Thị Bích Thảo

Chia sẻ: Minh Vũ | Ngày: | Loại File: PPTX | Số trang:26

Thêm vào BST

Báo xấu

103
lượt xem 12
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Bài giảng môn học "Tin học kế toán: Hướng dẫn sử dụng nghiệp vụ mua hàng" trình bày các nội dung: Đơn mua hàng, hợp đồng mua, lập chứng từ mua hàng từ đơn mua hàng, mua hàng trong nước, hàng về trước hóa đơn về sau, phân bổ chi phí mua hàng, mua hàng nhập khẩu, mua dịch vụ,... Mời các bạn cùng tham khảo nội dung chi tiết.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Bài giảng môn học Tin học kế toán: Hướng dẫn sử dụng nghiệp vụ mua hàng - Lê Thị Bích Thảo

HƯỚNG DẪN S Ử DỤNG NGHIỆP VỤ MUA HÀNG ……., Ngày….tháng….năm 2015 Người trình bày: …………
NỘI DUNG 1. Đơn mua hàng 2. Hợp đồng mua 3. Lập chứng từ mua hàng từ đơn mua hàng 4. Mua hàng trong nước 5. Hàng về trước hoá đơn về sau 6. Phân bổ chi phí mua hàng 7. Mua hàng nhập khẩu 8. Mua dịch vụ 9. Trả lại hàng mua 10. Giảm giá hàng mua 11. Xem báo cáo
PHÂN HỆ MUA HÀNG
1 ĐƠN MUA HÀNG • Mục đích: Lập đơn mua hàng để gửi cho nhà cung cấp và theo dõi tiến độ giao hàng • Cách thực hiện: Ø Vào tab Đơn mua hàng của phân hệ Mua hàng Ø Thêm mới Đơn mua hàng Ø Nhập các thông tin chi tiết của đơn mua hàng
2 HỢP ĐỒNG MUA HÀNG • Mục đích: Lập hợp đồng mua hàng để theo dõi công nợ hợp đồng • Cách thực hiện: ü Vào tab Hợp đồng mua hàng ü Thêm mới Hợp đồng mua hàng ü Nhập các thông tin chi tiết của hợp đồng
3. LẬP CHỨNG TỪ MUA HÀNG TỪ ĐƠN MUA HÀNG • Mục đích: Cho phép lập chứng từ mua hàng dựa trên đơn mua hàng đã lập • Cách thực hiện: ü Thêm Chứng từ mua hàng ü Vào Tiện ích, chọn Lập từ Đơn mua hàng ü Sau khi chọn Đơn mua hàng, nhấn Đồng ý  Chương trình sẽ lấy các mặt hàng được chọn từ Đơn mua hàng sang Chứng từ mua hàng ü Số lượng mua hàng sẽ được cập nhật vào Số lượng nhận trên Đơn mua hàng
4. MUA HÀNG TRONG NƯỚC • Mục đích: Lập chứng từ mua hàng trong nước về nhập kho, hay kho6nt qua kho • Cách thực hiện: ü Vào Mua hàng/Mua hàng hoá, dịch vụ ü Chọn thêm Chứng từ mua hàng hoá
4. MUA HÀNG TRONG NƯỚC ü Chọn loại chứng từ tương ứng: 1. Mua hàng trong nước nhập kho, hay 2. Mua hàng trong nước không qua kho ü Chọn phương thức thanh toán: Chưa thanh toán, Thanh toán ngay bằng Tiền mặt hoặc Séc/Ủy nhiệm chi.  Khi chọn phương thức thanh toán va loại chứng từ, chương trình tự động định khoản. ü Nếu nhận hàng đồng thời nhận hóa đơn thì tích chọn ô “Nhận kèm hóa đơn”, nếu nhận hàng nhưng chưa nhận hóa đơn thì bỏ tích chọn ô này
4. MUA HÀNG TRONG NƯỚC ü Tab hàng tiền: Nhập thông tin hàng hoá ü Nếu mua hàng nhận kèm hoá đơn thì NSD phải khai báo thông tin bên tab thuế Đồng thời khai báo bổ sung thông tin bên Tab Hoá đơn * Lưu ý: Một chứng từ mua hàng chỉ nhập 1 hoá đơn mua hàng Ø Thông tin về số ngày được nợ, hạn thanh toán chỉ hiển thị khi NSD chọn phương thức thanh toán là “ Chưa thanh toán” Ø Thông tin về hạn thành toán NSD không cần phải khai báo mà ngay khi khai báo NCC NSD đã khai báo số ngày được nợ tối đa của từng NCC thì khi hạch toán chọn NCC phần mềm sẽ tự động tính ra hạn thanh toán.
5. HÀNG VỀ TRƯỚC HÓA ĐƠN VỀ S AU Ø Khi lập chứng từ mua hàng: ü Trường hợp nhận hàng nhưng chưa nhận được hóa đơn thì khi lập chứng từ mua hàng, bỏ chọn ô “Nhận kèm hóa đơn”  Khi đó, giao diện sẽ không hiển thị thông tin về hóa đơn và thuế GTGT
5. HÀNG VỀ TRƯỚC HÓA ĐƠN VỀ S AU Ø Khi nhận hóa đơn: ü Vào Mua hàng, chọn tab Nhận hóa đơn ü Chọn Nhận hóa đơn, ü Tích chọn các chứng từ cần nhận hóa đơn, nhấn Đồng ý  Chương trình hiển thị giao diện Nhận hóa đơn mua hàng để hạch toán tiền thuế GTGT và khai báo thông tin hóa đơn. ü Nhập thông tin hóa đơn, thông tin về thuế và nhấn Cất
6. PHÂN B Ổ CHI PHÍ MUA HÀNG • Mục đích: Phân bổ chi phí mua hàng như chi phí vận chuyển, bốc dỡ hàng… cho các mặt hàng trên chứng từ mua hàng để cộng vào giá trị nhập kho • Có 2 cách phân bổ: • Cách 1: Phân bổ trên giao diện mua hàng • Cách 2: Từ chứng từ mua dịch vụ, phân bổ chi phí cho các chứng từ mua hàng đã lập
6. PHÂN B Ổ CHI PHÍ MUA HÀNG v Cách 1: Phân bổ trên giao diện mua hàng Thực hiện theo 2 bước: • Bước 1: Lập chứng từ chi phí mua hàng • Bước 2: Phân bổ chi phí trên chứng từ mua hàng: Ø Bước 1: Lập chứng từ chi phí mua hàng • Vào Mua hàng/ Mua hàng hoá, dịch vụ • Chọn thêm Chứng từ mua dịch vụ • Tích chọn Là chi phí mua hàng • Khai báo các thông tin (xem hướng dẫn trong sile Mua dịch vụ)
6. PHÂN B Ổ CHI PHÍ MUA HÀNG ØBước 2: Phân bổ chi phí trên chứng từ mua hàng: • Tại tab Chi phí, nhấn nút Chọn để chọn chứng từ chi phí • Sau khi chọn chứng từ chi phí, nhập số tiền phân bổ vào cột “ Số phân bổ kỳ này”
6. PHÂN B Ổ CHI PHÍ MUA HÀNG • Nhấn nút Phân bổ CP • Chọn phương thức phân bổ, sau đó nhấn nút Phân bổ, chương trình sẽ tự động phân bổ theo tiêu thức đã chọn • Nhấn Đồng ý, chương trình sẽ hiển thị chi phí mua hàng được phân bổ vào cột Chi phí mua hàng của chứng từ mua hàng * Lưu ý: • Phần mềm cho phép NSD chọn nhiều chứng từ chi phí mua hàng để phân bổ chi phí cho 1 chứng từ mua hàng • Một chứng từ chi phí mua hàng có thể được phân bổ cho nhiều chứng từ mua hàng
6. PHÂN B Ổ CHI PHÍ MUA HÀNG v Cách 2: Từ chứng từ mua dịch vụ, phân bổ chi phí cho chứng từ mua hàng đã lập: ü Trên chứng từ chi phí mua hàng, nhấn nút Phân bổ CP, xuất hiện giao diện Phân bổ chi phí ü Nhấn nút Chọn chứng từ mua hàng để chọn chứng từ mua hàng cần được phân bổ ü Chọn phương thức phân bổ, nhấn nút Phân bổ, chương trình phân bổ chi phí cho các chứng từ đã chọn
6. PHÂN B Ổ CHI PHÍ MUA HÀNG ü Nhấn Đồng ý  Chương trình sẽ hiển thị chi phí đã phân bổ vào cột Chi phí mua hàng của chứng từ mua hàng, đồng thời cộng thêm chi phí này vào giá trị nhập kho * Lưu ý: Phần mềm cho phép chứng từ chi phí mua hàng này phân bổ cho nhiều chứng từ mua hàng
7. MUA HÀNG NHẬP KHẨU • Mục đích: Lập chứng từ mua hàng nhập khẩu về về nhập kho • Cách thực hiện: ü Vào Mua hàng/ Mua hàng hoá, dịch vụ ü Thêm Chứng từ mua hàng hoá ü Chọn loại chứng từ: Mua hàng nhập khẩu nhập kho, hay Mua hàng nhập khẩu nhập không qua kho ü Chọn phương thức thanh toán: Chưa thanh toán, Thanh toán ngay bằng Tiền mặt hoặc Séc/Ủy nhiệm chi  Chương trình tự động định khoản ü Nhập thông tin chi tiết của chứng từ (trong trường hợp này TK Nợ chính là TK Kho) ü Tại tab Thuế, nhập Giá tính thuế nhập khẩu, nhập thuế suất các loại thuế (Nhập khẩu, TTĐB, GTGT)
7. MUA HÀNG NHẬP KHẨU ØPhân bổ chi phí trước hải quan • Mục đích: Phân bổ chi phí được cộng vào giá tính thuế hàng nhập khẩu, VD: phí bảo hiểm, vận chuyển đường biển… các loại phí này được cộng vào giá trị hàng nhập kho • Cách thực hiện: ü Tại tab Phí trước hải quan, nhấn nút Chọn để chọn chứng từ chi phí (chứng từ chi phí được lập ở Chứng từ mua dịch vụ có tích chọn Là chi phí mua hàng) ü Sau khi chọn chứng từ chi phí, Nhấn nút Phân bổ CP ü Phân bổ xong chương trình sẽ hiển thị số tiền được phân bổ vào cột Phí trước hải quan, chi phí này được cộng vào giá trị hàng nhập kho
7. MUA HÀNG NHẬP KHẨU ØPhân bổ chi phí hàng về kho • Mục đích: Phân bổ chi phí lưu kho, phí vận chuyển, bốc xếp hàng từ cảng nhập về kho… các loại phí này được cộng vào giá trị hàng nhập kho • Cách thực hiện: ü Tại tab Phí hàng về kho, nhấn nút Chọn để chọn chứng từ chi phí (chứng từ chi phí được lập ở Chứng từ mua dịch vụ có ü Phân bổ xong chương trình sẽ hiển thị tích chọn Là chi phí mua hàng) số tiền được phân bổ vào cột Phí hàng về kho, chi phí này được cộng ü Sau khi chọn chứng từ chi vào giá trị hàng nhập kho (tương tự phí, Nhấn nút Phân bổ mua hàng trong nước) CP