zunia.vn

Tuyển sinh 2024 dành cho Gen-Z

zunia.vn

» Luận Văn - Báo Cáo

» Tài chính - Ngân hàng

Đề xuất nâng cao chất lượng tín dụng tại rgân hàng Agribank Hà Nội - 3

Chia sẻ: Tt Cao | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:10

Báo xấu

94
lượt xem 26
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Về cơ bản, khoản đầu tư có kỳ hạn càng dài thì rủi ro càng lớn. Vì thế lãi suất cho vay trung dài hạn thường cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn. Lãi suất cho vay được xác định tuỳ vào dự án, ngành nghề, lĩnh vực đầu tư, chính sách của ngân hàng cũng như sự thoả thuận giữa Ngân hàng và khách hàng. Lãi suất cho vay có thể được tính theo lãi suất cố định hoặc lãi suất biến động. Lãi suất cố định là lãi suất giữ nguyên không thay đổi trong suốt thời...

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Đề xuất nâng cao chất lượng tín dụng tại rgân hàng Agribank Hà Nội - 3

Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Về cơ bản, khoản đầu tư có k ỳ hạn càng dài thì rủi ro càng lớn. Vì th ế lãi suất cho vay trung dài hạn thư ờng cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn. Lãi su ất cho vay được xác định tuỳ vào dự án, ngành nghề, lĩnh vực đầu tư, chính sách của ngân h àng cũng như sự thoả thuận giữa Ngân hàng và khách hàng. Lãi suất cho vay có thể được tính theo lãi suất cố định hoặc lãi su ất biến động. Lãi suất cố định là lãi suất giữ nguyên không thay đổi trong suốt thời kỳ thực hiện hợp đồng. Lãi suất biến đổi là lãi suất có thể thay đổi lên xuống trong thời hạn vay. Trong cho vay trung dài h ạn, ph ần lớn các ngân hàng sử dụng lãi suất biến đổi để tránh rủi ro cho ngân h àng và người vay khi lãi suất trên th ị trường biến động. Thông thường, đối với các khoản vay trung và dàI hạn tại các Ngân hàng Thương m ại thì lãi suất được đIều chỉnh 6 tháng một lần và được tính theo công thức sau: lãi suất đIều chỉnh = lãi suất huy động tiết kiệm 12 tháng + 0,1%/tháng 3 .7. Hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng là mức dư n ợ vay tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất đ ịnh m à Ngân hàng có th ể cung cấp cho một khách hàng theo thoả thuận trong h ợp đồng tín dụng. Hạn mức tín dụng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố: - Quy đ ịnh của Ngân hàng Nhà nước, mục tiêu của chính sách tiền tệ trong từng th ời kỳ. - Hạn mức tín dụng còn phụ thuộc vào chính bản thân các Ngân hàng Thương mại, vào khối lư ợng vốn huy động của Ngân h àng càng lớn th ì mức tín dụng m à Ngân hàng có thể cung cấp cho từng khách hàng càng nhiều, và vào
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com chính sách tín dụng của Ngân hàng Thương mại từng thời kỳ và đối với mỗi dự án cũng có khác nhau. - Nhu cầu vay vốn của người vay, tình hình tài chính và uy tín của người vay ảnh hưởng trực tiếp tới hạn mức tín dụng. Các Ngân hàng Thương m ại thường căn cứ vào tình hình tài chính của khách hàng có tốt hay không, uy tín của họ với các tổ chức tài chính để ra quyết định hạn mức tín dụng. Sự ổn định hay bất ổn của nền kinh tế. Khi nền kinh tế bất ổn thì rủi ro trên - th ị trường sẽ cao nên. Do vậy khả năng thu hồi vốn sẽ xấu đi. 8 . Thẩm định dự án Khi tiến hành th ẩm định hồ sơ vay vốn, Ngân h àng cần chú ý thẩm định hai nội dung: Thẩm định chủ đầu tư và thẩm định dự án đầu tư. Trong khâu thẩm định, Ngân hàng cần nắm chắc phương diện tài chính của dự án nhằm xác định đư ợc đ ầy đủ hiệu quả của dự án thể hiện trên các ch ỉ tiêu: kh ả năng sinh lời, thời gian hoàn vốn và điểm hoà vốn. * Thẩm định chủ đầu tư Mục đích của việc thẩm định chủ đầu tư là đ ể xem xét chủ đầu tư có nguyện vọng cũng như khả năng trả nợ cho Ngân hàng hay không, nói cách khác là đ ể thẩm đ ịnh xem có nhu cầu vay vốn thực sự, tránh trường hợp khách sử dụng vốn vào mục đích khác. Khi thẩm định chủ đầu tư, Ngân hàng cần xem xét các vấn đề sau đ ây: - Xem xét về tư cách pháp nhân của chủ đầu tư để có thể biết được chủ đầu tư có kh ả năng chịu trách nhiệm trước pháp luật hay không.
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com - Phân tích về uy tín của chủ đầu tư nhằm thấy được địa vị của chủ đầu tư. Uy tín của chủ đầu tư rất quan trọng vì nh ững ngư ời chủ đầu tư có uy tín lớn thì họ sẵn sàng tìm mọi cách để trả nợ Ngân h àng. - Phân tích năng lực tài chính của chủ đầu tư nhằm thấy được khả năng tự cân đối các nguồn tiền của chủ đầu tư có thể sử dụng được khi cần thiết. Các chỉ tiêu thường được sử dụng để đánh giá năng lực tài chính của doanh nghiệp là: hệ số tài trợ, khả năng thanh toán chung, khả năng thanh toán nhanh và kh ả năng thanh toán tức thời. Sau khi phân tích kh ả năng tài chính, Ngân hàng cần xem xét đến khả năng điều h ành ho ạt động sản xuất kinh doanh, sự tín nhiệm và năng lực sản xuất. * Thẩm định dự án đầu tư Sau khi tiến hành thẩm định chủ đầu tư, Ngân hàng tiến hành th ẩm định dự án đầu tư. - Thẩm định phương diện thị trường: Bước thẩm định này rất quan trọng đối với dự án sản phẩm mới, mở rộng thị trường sản phẩm. Nghiên cứu thị trường nhằm giúp Ngân hàng thấy được xu thế tương lai của sản phẩm m à d ự án sản xuất ra: sản phẩm đó có đ ược thị trường chấp nhận hay không, nhiều hay ít, thị hiếu của người tiêu dùng đối với sản phẩm, các sản phẩm cùng lo ại trên thị trường... + Nghiên cứu khả năng tiêu thụ sản phẩm cùng loại trong thời gian qua, các h ợp đồng bao tiêu sản phẩm cùng các văn b ản giao dịch về sản phẩm như đơn đ ặt h àng, biên bản đàm phán ...Để thấy đ ược doanh thu ước lượng của dự án qua các n ăm.
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Nghiên cứu khả năng cạnh tranh: Nghiên cứu khả năng cạnh tranh của sản phẩm trên th ị trường là rất quan trọng. Có tiêu thụ được sản phẩm mới thu được lợi nhuận, điều n ày phản ánh sự tồn tại của sản phẩm cũng như của doanh n ghiệp trên th ị trường. Bên cạnh đó còn phải đánh gia sản phẩm các đối thủ cạnh tranh trên th ị trường, giá cả của nó, tỷ trọng chiếm lĩnh thị trường, đánh gía của n gười tiêu dùng về sản phẩm của đối thủ cạnh tranh. Ngoài ra, còn ph ải tính đến các sản phẩm thay thế đang lưu hành trên th ị trường và giá cả của nó cũng như các đối thủ tiềm tàng trong tương lai. - Thẩm định phương diện kỹ thuật: Phân tích quy mô dự án và công ngh ệ, trang thiết bị nhằm thấy được sự phù h ợp của dự án với sự tiêu thụ sản phẩm cũng như sử dụng trang thiết bị hợp lý. Thẩm định trình độ tiên tiến của công nghệ, thời gian ra đời công nghệ mới. Thẩm định khả năng cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào khác. Thẩm định phương diện tổ chức, quản lý thực hiện và vận h ành dự án để có thể chọn đư ợc đơn vị thiết kế, thi công làm việc có hiệu quả nhất. - Th ẩm định tài chính dự án đầu tư: Cán bộ tín dụng tiến hành phân tích các chỉ tiêu về mặt tài chính của dự án xin vay bao gồm khả năng trả nợ, sản lượng hoà vốn, điểm ho à vốn tiền tệ, điểm hoà vốn trả nợ, NPV, IRR. - Phân tích các trư ờng hợp rủi ro có thể xảy ra đối với dự án: Trường hợp sản lượng giảm, chi phí biến đổi tăng, đơn vị giá bán giảm, sự lạc hậu của công n ghệ dẫn đến sự cạnh tranh của các sản phẩm giảm, các thay đổi về chính sách kinh tế của Nhà nư ớc... Sau khi tiến h ành giải ngân, cán bộ tín dụng phải thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay có đúng với mục đích xin vay hay không, định kỳ kiểm tra tình hình
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com vận h ành dự án trong sản xuất kinh doanh. Nếu thấy doanh nghiệp sử dụng sai mục đích th ì ph ải báo cáo ngay với lãnh đ ạo để xử lý kịp thời và áp dụng các chế tài đã ghi trong hợp đồng tín dụng.Chuẩn bị đến thời kỳ trả nợ gốc và lãi, cán bộ tín dụng phải lập phiếu nhắc thu nợ để doanh nghiệp chuẩn bị đồng thời phối hợp với nhân viên kế toán theo dõi thu nợ gốc và thu lãi. Khi hết hạn hợp đồng tín dụng mà khách hàng không trả được hết nợ thì cán bộ tín dụng chuyển phần d ư nợ tín dụng còn lại sang theo dõi trên tài kho ản nợ quá hạn, xác định nguyên nhân dẫn đến tình trạng đó, có biện pháp xử lý kịp thời, có thể gia hạn nợ hoặc có thể phát mại tài sản thế chấp, cầm cố để thu hồi nợ. Nếu hết h ạn hợp đồng tín dụng khách hàng đã thanh toán đầy đủ cả gốc và lãi thì cán bộ tín dụng cùng khách hàng tiến hành thanh lý hợp đồng tín dụng. IV. Chất lư ợng tín dụng trung và dài hạn 1 . Quan niệm về chất lượng tín dụng trung và dài h ạn. Trong n ền kinh tế thị trường để tồn tại và phát triển được, các doanh nghiệp ph ải trả lời ba câu hỏi lớn đó là: sản xuất cái gi? Sản xuất cho ai? Và sản xuất bằng cách nào? đây là ba vấn đề cơ bản mà các doanh nghiệp gặp phải trong nền kinh tế th ị trường. Để làm đư ợc đIều này các doanh nghiệp phảI quan tâm đến một yếu tố rất quan trọng đó là chất lượng của sản phẩm. Ngân hàng cũng là một doanh n ghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ trên thị trường, những khoản cho vay cũng là một sản phẩm, nó cũng có giá cả và ch ất lượng như những h àng hoá khác. Chất lượng của một khoản tín dụng là : "Mức độ đáp ứng yêu cầu của khách hàng (cả người vay lẫn người cho vay tiền), phù hợp với các điều kiện kinh tế - xã hội
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com và điều kiện đặc thù của bản thân ngân hàng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của n gân hàng “ Chất lư ợng cho vay được xem xét trên những góc độ: - Đối với khách hàng: Đó là vay được tiền phù hợp với mục đích sử dụng với các điều khoản về lãi su ất, kỳ hạn nợ, thủ tục đ ơn giản, thuận tiện đảm bảo thanh toán phù hợp với lợi ích của khách hàng và lu ật pháp hiện hành nhằm đảm b ảo khả năng duy trì và mở rộng sản xuất, tăng cường hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng. - Đối với Ngân hàng thương m ại: cho vay cung cấp phù hợp với thực lực tài chính và qu ản lý của Ngân hàng, phù hợp với chiến lược khách h àng, phù h ợp với nguyên tắc cho vay, chiến lư ợc cạnh tranh và phát triển, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi với giá thành hợp lý, đảm bảo việc tuân thủ pháp luật h iện hành và thực hiện vai trò của Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường. - Đối với nền kinh tế: Cho va y cung cấp đáp ứng đ ược nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh hàng hóa, đ ảm bảo cung cấp vốn đầy đủ, kịp thời và có hiệu quả cho việc duy trì sản xuất. Mở rộng kinh doanh, tăng cường hiệu quả và năng lực hoạt động của các doanh nghiệp, góp phần giải quyết các vấn đề xã hội như tạo việc làm, xoá đói giảm nghèo, xây dựng các vùng kinh tế mới, tạo điều kiện để thực thi chính sách tiền tệ quốc gia... Như vậy, chúng ta có thể rút ra một số vấn đề về cách tiếp cận khái niệm chất lượng cho vay hay chất lượng tín dụng:
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com -Đây là một khái niệm tương đối: nó vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ tiêu tính toán như kết quả kinh doanh, nợ quá hạn...) lại vừa trừu tượng (thể hiện qua năng lực thu hút khách hàng, tác đ ộng đến nền kinh tế...). Chất lượng cho vay là một chỉ tiêu tổng hợp và được xác định qua nhiều - yếu tố như: lãi, mức độ an to àn vốn của kinh doanh, khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng.... 2 . Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng trung và dài hạn Như ta đã phân tích ở trên dựa vào quan điểm về chất lượng tín dụng ta thấy chất lượng tín dụng thể hiện ở sự h ài lòng của khách h àng khi đến với Ngân hàng tuy không đưa ra nh ững chỉ tiêu cụ thể nhưng qua giao dịch hàng ngày với khách h àng Ngân hàng sẽ nhận thấy hiệu quả của chất lượng tín dụng qua số lượng khách hàng qua các thời kỳ lư ợng tín dụng cấp được độ thoả m ãn của khách hàng qua thái độ của họ cũng như truyền thống giao dịch của họ cũng như góp ý của khách hàng. Để biết những phản ứng của khách hàng trong chiến lược khách hàng n gân hàng nên tìm hiểu để có những điều chỉnh phù hợp để đạt mục tiêu đ ề ra. Để đánh giá chất lượng công tác tín dụng của Ngân hàng, người ta thường so sánh kết quả hoạt động năm nay với năm trước, của Ngân hàng với tình hình của toàn hệ thống Ngân hàng và chủ yếu sử dụng các chỉ số tương đối. Các chỉ tiêu đánh giá ch ất lượng, hiệu quả công tác tín dụng thư ờng được sử dụng * Chỉ tiêu về huy động vốn trung và dài hạn : Vốn trung và dài hạn /Tổng nguồn vốn huy động : phản ánh cơ câu vốn trung và dài hạn của Ngân h àng và khả năng cung ứng vốn cho đầu tư và phát
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com triển. Ngân h àng không có cơ hội mở rộng hoạt động tín dụng nếu như tỷ lệ n ày quá thấp. * Mức tăng doanh số cho vay: Trong điều kiện đáp ứng yêu cầu về giới h ạn an to àn do Ngân hàng Trung ương qui định trong từng thời kỳ th ì mức tăng n ày càng lớn càng tốt. Chỉ tiêu mức tăng doanh số cho vay trên thị trư ờng I trên tổng tài sản thể hiện khả năng sinh lời của các sản phẩm cho vay của các Ngân h àng thương mại và được dùng để đánh giá chất lượng cho vay trong từng thời kỳ. * Dư nợ tín dụng trung và dài h ạn: phản ánh lượng vốn trung và dài h ạn đ ã được giải ngân tại một thời điểm cụ thể * Vòng quay vốn tín dụng: Được xác định bằng doanh số cho vay trong kỳ chia cho dư nợ b ình quân trong k ỳ. Chỉ tiêu này th ể hiện khả năng tổ chức, quản lý vốn tín dụng, đồng thời thể hiện chất lượng cho vay của Ngân hàng trong việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn cho vay và đáp ứng nhu cầu của khách hàng, để có th ể đánh giá chính xác chất lượng tín dụng, hoặc đ ược qui đổi đồng nhất trong việc áp dụng cho từng loại vay cụ thể. * Ngân hàng cũng cần quan tâm xem xét đến chỉ tiêu: Dư nợ tín dụng trung và dài h ạn / Tổng dư nợ : cho biết tỷ trọng vốn trung dài hạn lớn hay nhỏ trong tổng dư nợ * Doanh số thu nợ trung và dài hạn : Phản ánh lượng vốn trung và dài h ạn m à ngân hàng đ ã cho vay và đ ã thu hồi về * Hiệu quả sử dụng vốn vay: lợi nhuận hoặc hiệu quả xã hội được tạo ra từ vốn vay ngân h àng). Thông thường ngân hàng đánh giá đ ịnh kỳ xem xét mức độ
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com h iệu quả này từ đó tìm kiếm các biện pháp hợp lý để quản lý và nâng cao ch ất lượng tín dụng. Nhóm chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ có vấn đề: • * Tỷ lệ nợ quá hạn= Nợ quá hạn các loại trong kỳ/Tổng dư nợ bình quân Để tỷ lệ này phản ánh đúng chất lượng cho vay nên loại trừ các khoản nợ khoanh ra khỏi n ợ quá hạn cũng như loại trừ các khoản cho vay ưu đãi và cho vay theo chỉ đ ịnh của Nhà nước ra khỏi tổng d ư nợ. * Tỷ lệ nợ quá hạn thông thường (cho các khoản nợ dưới 180 ngày) chỉ tiêu n ày có ý nghĩa với ban lãnh đạo ngân h àng thương mại trong việc đốc thúc cán bộ cho vay thu n ợ đúng hạn. Tuy vậy, nó chưa phản ánh chính xác chất lượng cho vay b ởi có những khoản vay do khách quan m à doanh nghiệp không tính toán được hợp lý nguồn tiền mặt để trả nợ đúng hạn nhưng doanh nghiệp có khả năng trả nợ vào một thời gian ngắn sau đó. * Tỷ lệ nợ quá hạn khê đọng: áp dụng cho các khoản nợ quá hạn từ 6-12 tháng. Đây là kho ản nợ quá hạn có vấn đề với ngân h àng, thể hiện chất lượng cho vay của khoản vay kém. Ngân hàng n ếu không có biện pháp xử lý khoản nợ n ày sẽ phải gánh chịu những tổn thất. * Tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi (nợ quá hạn có khả năng mất trắng): áp dụng cho n ợ quá hạn trên một năm. Nếu tỷ lệ n ày cao, ngân hàng không những phải gánh chịu rủi ro cho vay cao, chất lư ợng cho vay kém mà ngân hàng còn có nguy cơ m ất khả năng thanh toán. Việc đ òi nợ với những khoản vay này là rất khó khăn và tổn thất là điều rất có thể xảy ra.
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com * Tỷ lệ tổn thất so với tổng nguồn vốn: qui mô các khoản nợ tổn thất đư ợc th ể hiện qua các khoản nợ trình hội đồng cho vay của ngân h àng xem xét xoá nợ h àng kỳ. Nếu tỷ lệ này quá lớn, chất lượng cho vay không đ ược cải thiện đồng th ời khả năng thanh toán của ngân h àng cũng bị lung lay, Ngân h àng cần phải duy trì t ỷ lệ này ở mức càng gần bằng không càng tốt. 3 . Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lư ợng hoạt động tín dụng trung và dài h ạn của Ngân hàng Thương m ại 3 .1. Các nhân tố b ên ngoài 3 .1.1. Môi trường pháp lý: Các nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật. Tính đẩy đủ và thống nhất của các văn bản dư ới luật, đồng thời gắn liền với quá trình ch ấp hành pháp luật và trình độ dân trí. Môi trư ờng pháp lý tạo hành lang cho kinh doanh tín dụng Ngân hàng, Ngân hàng ho ạt động trong h ành lang hẹp được kiểm soát chặt chẽ bởi Nhà nư ớc vì đây là lĩnh vực quan trọng và nhạy cảm cần phải kiểm soát hậu quả của nó, tuy vậy không phải là không cần còn nhiều bất cập. Hiện nay, điều kiện cho vay đặc b iệt đối với các doanh nghiệp ngo ài quốc doanh gần nh ư bắt buộc là ph ải thế chấp tài sản trong khi đó chúng ta chưa có Lu ật về sở hữu nên không có cơ quan nào chịu trách nhiệm cấp chứng thư sở hữu tài sản và quản lý quá trình chuyển dịch sở hữu tài sản. Vì thế trong nhiều trư ờng hợp Ngân h àng khó có th ể xác định chính xác chủ sở hữu của tài sản đó, hoặc phải lấy chứng nhận của cơ quan nào về n guồn gốc tài sản thế chấp, cầm cố hoặc nguồn gốc số tiền trả nợ là h ợp pháp. Mặt khác, pháp lu ật cho phép các doanh nghiệp thế chấp giá trị quyền sử dụng đất

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

LV.01: Bộ Luận Văn Thạc Sĩ Quản Trị Kinh Doanh MBA

165 tài liệu

2070 lượt tải

THÔNG TIN

TRỢ GIÚP

HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG

Theo dõi chúng tôi

Chịu trách nhiệm nội dung:

Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA

LIÊN HỆ

Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM

Hotline: 093 303 0098

Email: support@tailieu.vn

Giấy phép Mạng Xã Hội số: 670/GP-BTTTT cấp ngày 30/11/2015 Copyright © 2022-2032 TaiLieu.VN. All rights reserved.