Luận án Tiến sĩ Kinh tế: Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế tại ngân hàng Thương mại Việt Nam

VIỆN HÀN LÂM<br /> KHOA HỌC Xà HỘI VIỆT NAM<br /> HỌC VIỆN KHOA HỌC Xà HỘI<br /> <br /> NGUYỄN THỊ VÂN ANH<br /> <br /> N¢NG CAO N¡NG LùC<br /> QU¶N TRÞ RñI RO TÝN DôNG THEO TH¤NG LÖ QUèC TÕ<br /> T¹I NG¢N HµNG TH¦¥NG M¹I VIÖT NAM<br /> Chuyên ngành: Quản lý kinh tế<br /> Mã số<br /> <br /> : 62.34.04.10<br /> <br /> LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ<br /> <br /> NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC:<br /> 1. TS. TÔ THỊ ÁNH DƢƠNG<br /> 2.TS. LÊ THỊ KIM NGA<br /> <br /> HÀ NỘI, 2016<br /> <br /> LỜI CAM ĐOAN<br /> Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số<br /> liệu nêu trong luận án là trung thực. Những kết luận khoa học của luận án<br /> chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình khoa học nào.<br /> Tác giả<br /> <br /> Nguyễn Thị Vân Anh<br /> <br /> MỤC LỤC<br /> MỞ ĐẦU ...................................................................................................................................................1<br /> <br /> CHƢƠNG 1:TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CÁC NỘI DUNG<br /> LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI ..........................................................................................................9<br /> 1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu ở nước ngoài liên quan đến đề tài ....................... 9<br /> 1.2. Tổng quan tình hình nghiên cứu trong nước liên quan đến đề tài ......................... 15<br /> 1.3. Vấn đề nghiên cứu của Luận án ........................................................................... 20<br /> CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CÁC THÔNG LỆ QUỐC TẾ VỀ QUẢN<br /> TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI<br /> NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ..................................................................................................... 22<br /> 2.1. Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng .............................................................. 22<br /> 2.2. Cơ sở lý luận về năng lực quản trị rủi ro tín dụng ............................................... 38<br /> 2.3. Mối quan hệ biện chứng giữa quản trị rủi ro tín dụng và năng lực quản trị rủi ro<br /> tín dụng ........................................................................................................................ 46<br /> 2.4. Khung năng lực quản trị rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế và chuẩn mực<br /> Basel II ........................................................................................................................ 48<br /> 2.5. Kinh nghiệm quốc tế về cách tiếp cận và ứng dụng chuẩn mực Basel II nhằm<br /> nâng cao năng lực quản trị rủi ro rín dụng .................................................................. 61<br /> CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG<br /> THEO THÔNG LỆ QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT<br /> NAM........................................................................................................................................................ 69<br /> 3.1. Tổng quan về hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam ................................... 69<br /> 3.2. Thực trạng năng lực quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt<br /> Nam theo thông lệ quốc tế và chuẩn mực Basel II ..................................................... 78<br /> 3.3. Kết luận chung về thực trạng năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng<br /> thương mại Việt Nam .................................................................................................. 109<br /> 3.4. Nguyên nhân của thực trạng năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương<br /> mại Việt Nam........................................................................................................................................ 112<br /> <br /> CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN<br /> DỤNG THEO THÔNG LỆ QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI<br /> VIỆT NAM.......................................................................................................................................... 114<br /> 4.1. Định hướng hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam trong<br /> thời gian tới ................................................................................................................ 114<br /> 4.2. Điều kiện áp dụng khung năng lực quản trị rủi ro tín dụng ................................ 115<br /> 4.3. Hệ thống giải pháp đối với các ngân hàng thương mại để nâng cao năng lực<br /> quản trị rủi ro tín dụng ............................................................................................... 120<br /> 4.4. Kiến nghị đề xuất đối với Cơ quan quản lý, Ngân hàng nhà nước ..................... 141<br /> KẾT LUẬN.............................................................................................................................. 147<br /> TÀI LIỆU THAM KHẢO .................................................................................................... 151<br /> PHỤ LỤC ................................................................................................................................. 157<br /> <br /> DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT<br /> <br /> Từ viết tắt<br /> <br /> Tiếng Việt<br /> <br /> AIRB<br /> <br /> Phương pháp tiếp cận nội bộ nâng cao theo Basel II<br /> <br /> AMC<br /> BASEL<br /> BĐH<br /> CAR<br /> CIC<br /> <br /> Công ty quản lý tài sản của ngân hàng thương mại<br /> Bộ quy định ngân hàng (Basel I,II,II) do Ủy ban Basel<br /> về giám sát ngân hàng (BCBS) ban hành (gọi tắt là<br /> chuẩn mực Basel)<br /> Ban điều hành<br /> Tỷ lệ vốn tối thiểu<br /> Trung tâm thông tin tín dụng<br /> <br /> CNTT<br /> CSDL<br /> <br /> Công nghệ thông tin<br /> Cơ sở dữ liệu<br /> <br /> DATC<br /> DPRR<br /> EAD<br /> <br /> Công ty trách nhiệm hữu hạn mua bán nợ Việt Nam<br /> Dự phòng rủi ro<br /> Dư nợ tại thời điểm không trả được nợ<br /> <br /> EDF<br /> EL<br /> EWS<br /> <br /> Xác suất vỡ nợ kỳ vọng của khoản vay/khách hàng<br /> Tổn thất dự kiến<br /> Hệ thống cảnh báo sớm<br /> <br /> FIRB<br /> <br /> Phương pháp tiếp cận nội bộ cơ bản theo Basel II<br /> <br /> GAP<br /> HCS<br /> HĐQT<br /> ICAAP<br /> <br /> Khoảng chênh lệch<br /> Hệ thống đánh giá sức khỏe hoạt động của Ngân hàng<br /> Ấn Độ<br /> Hội đồng quản trị<br /> Quy trình đánh giá an toàn vốn nội bộ<br /> <br /> IRB<br /> KHCN<br /> KHDN<br /> KSNB<br /> KTNB<br /> LGD<br /> MAS<br /> <br /> Phương pháp tiếp cận nội bộ theo Basel II<br /> Khách hàng cá nhân<br /> Khách hàng doanh nghiệp<br /> Kiểm soát nội bộ<br /> Kiểm toán nội bộ<br /> Tổn thất của ngân hàng khi người vay không trả được nợ<br /> Cơ quan quản lý tiền tệ Singapore<br /> <br /> NHNN<br /> NHNNG<br /> NHTM<br /> <br /> Ngân hàng nhà nước<br /> Ngân hàng nước ngoài<br /> Ngân hàng thương mại<br /> <br /> Tiếng Anh<br /> Advance Internal<br /> Rating Based Approach<br /> Asset Management<br /> Company<br /> The Basel Accords<br /> <br /> Broad of Management<br /> Capital Accuracy Ratio<br /> Credit Information<br /> Center<br /> <br /> Debt and Aseet Trading<br /> Corporation<br /> Exposure At Default<br /> Expected Default<br /> Frequency<br /> Expected Loss<br /> Early Warning System<br /> Foundation Internal<br /> Rating Based Approach<br /> Gap<br /> The Heath Code<br /> Systems<br /> Broad of Directors<br /> Internal Capital<br /> Adequacy Assesment<br /> Process<br /> Internal Rating Based<br /> <br /> Loss Given Default<br /> Monetary Authority of<br /> Singapore<br /> <br />