Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Vân Đồn

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:130

Thêm vào BST

Báo xấu

30
lượt xem 13
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài nhằm khái quát những vấn đề lý thuyết cơ bản của tín dụng, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại. Đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn trong giai đoạn 2015 đến 2017. Nêu ra các dấu hiệu nhận biết sớm nguy cơ tiềm ẩn, làm rõ các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Vân Đồn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VÂN ĐỒN (VIETINBANK) Chương trình: Điều hành cao cấp – EMBA TRẦN THỊ PHƯƠNG OANH i
Hà Nội 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VÂN ĐỒN (VIETINBANK) Ngành: Quản trị kinh doanh Chương trình: Điều hành cao cấp – EMBA Mã số: 60340102 ii
Họ và tên học viên: Trần Thị Phương Oanh Người hướng dẫn: PGS, TS Đào Thị Thu Giang Hà Nội 2018 iii
i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn thạc sĩ “ Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn” là công trình nghiên cứu của cá nhân tôi. Tất cả những tham khảo đều được trích dẫn và tham chiếu đầy đủ. Hà Nội, tháng 09 năm 2018 Học viên Trần Thị Phương Oanh i
ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian khảo sát, nghiên cứu thực tế tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn, Luận văn được hoàn thành dưới sự hướng dẫn tận tình của PGS. TS. Đào Thị Thu Giang và các thầy cô giáo Khoa Quản trị kinh doanh, trường Đại học Ngoại thương, tập thể ban lãnh đạo và cán bộ công chức Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn cùng nhiều ý kiến đóng góp của các PGS, TS và nhiều nhà khoa học kinh tế khác. Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS. TS. Đào Thị Thu Giang đã nhiệt tình hướng dẫn tác giả trong suốt quá trình làm luận văn. Tác giả xin chân thành cảm ơn các giảng viên tại trường Đại học Ngoại thương, các bạn bè đã giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập nghiên cứu tại trường cũng như quá trình hoàn thành luận văn. Xin cảm ơn tập thể ban lãnh đạo và cán bộ công chức, các đồng nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn đã giúp tác giả hoàn thành luận văn này. Hà Nội, tháng 9 năm 2018 Tác giả ii
iii MỤC LỤC ...................................................................................................................................................... xii ...................................................................................................................................................... xii ...................................................................................................................................................... xii ....................................................................................................................................................... xv ...................................................................................................................................................... xv ...................................................................................................................................................... xv ...................................................................................................................................................... xv ...................................................................................................................................................... xv ...................................................................................................................................................... xv Hình 1.1.......................................................................................................................................... xv Phân loại rủi ro tín dụng............................................................................................................... xv 9...................................................................................................................................................... xv Hình 1.2.......................................................................................................................................... xv Quy trình quản trị rủi ro tín dụng................................................................................................. xv 15.................................................................................................................................................... xv Hình 1.3.......................................................................................................................................... xv Mô hình 6C..................................................................................................................................... xv 16.................................................................................................................................................... xv Hình 2.1.......................................................................................................................................... xv Cơ cấu tổ chức của VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn............................................................... xv 33.................................................................................................................................................... xv Hình 2.2.......................................................................................................................................... xv Tăng trưởng nguồn vốn qua các năm 2015,2016, 2017............................................................. xv 38.................................................................................................................................................... xv Hình 2.3.......................................................................................................................................... xv Biểu đồ kết quả kinh doanh qua các năm 2015,2016,2017........................................................ xv 41.................................................................................................................................................... xv 1.Tính cấp thiết của đề tài............................................................................................................... 1 2.Mục tiêu nghiên cứu của đề tài................................................................................................... 2 3. Tình hình nghiên cứu................................................................................................................. 2 4.Đối tượng và phạm vi và thời gian nghiên cứu......................................................................... 3 5.Phương pháp nghiên cứu........................................................................................................... 4 6.Đóng góp của đề tài..................................................................................................................... 4 7.Bố cục luận văn............................................................................................................................ 4 Nguồn: http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/quan-tri-rui-ro-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet- nam-va-nhung-van-de-dat-ra-122653.html................................................................................. 20 ..................................................................................................................................................... 112 iii
iv LỜI CAM ĐOAN................................................................................................................................ i LỜI CẢM ƠN.................................................................................................................................... ii MỤC LỤC......................................................................................................................................... iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT...................................................................................................... ix DANH MỤC CÁC BẢNG.................................................................................................................. xi DANH MỤC CÁC HÌNH.................................................................................................................. xii TÓM TẮT LUẬN VĂN.................................................................................................................... xiii PHẦN MỞ ĐẦU................................................................................................................................ 1 CHƯƠNG 1:...................................................................................................................................... 5 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG................................................................................................................................................ 5 1.1. Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường.............5 1.1.1 Khái niệm, bản chất của tín dụng ngân hàng..................................5 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng............................................................6 1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng...................................................8 1.1.4. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế............................................................9 1.1.4.1. Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình tái sản xuất đồng thời góp phần đầu tư vào phát triển kinh tế:............................................................................................................... 9 Nhu cầu vốn trong hoạt động sản xuất kinh doanh luôn là vấn đề quan trọng đối với mỗi doanh nghiệp, bên cạnh đó quan hệ mua bán chịu luôn tồn tại trên thị trường. Do đó, hoạt động tín dụng đã góp phần vào quá trình luân chuyển vốn trong nền kinh tế diễn ra nhanh hơn, giúp cho người cần vốn có thể tìm được vốn nhanh hơn, hiệu quả hơn để có thể duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh được liên tục và có thể giúp cho người thừa vốn có thể bảo quản an toàn đồng thời kinh doanh kiếm lời................................................................................................................ 9 Trong nền sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn hình thành vốn của doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy ứng dụng khoa học công nghệ vào sản xuất để đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội......................................................................................................................... 9 1.1.4.2. Tín dụng thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất:....................................9 Bản chất đặc trưng hoạt động ngân hàng là huy động vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, phân tán trong nền kinh tế, trong xã hội để thực hiện cho vay các đơn vị kinh tế có nhu cầu vốn phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh. Đầu tư tập trung là nhu cầu tất yếu của nền sản xuất hàng hóa, hạn chế sự lãng phí vốn, tiết kiệm mọi nguồn lực như thời gian, chi phí huy động vốn........9 1.1.4.3. Tín dụng thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hóa và luân chuyển tiền tệ:..................10 Tín dụng tham gia trực tiếp vào quá trình luân chuyển hàng hóa và luân chuyển tiền tệ tạo điều kiện phát triển nền kinh tế, đặc biệt những ngành kinh tế trọng điểm trong mỗi giai đoạn phát triển kinh tế. Hoạt động tín dụng luôn chịu sự chi phối trực tiếp của chính sách phát triển kinh tế của chính phủ, vì vậy đã góp phần đẩy nhanh quá trình luân chuyển tiền tệ trong nền kinh tế thị trường, hạn chế thấp nhất sự ứ đọng vốn trong sản xuất kinh doanh, đẩy nhanh vòng quay vốn .................................................................................................................................................... 10 1.1.4.4. Tín dụng góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế:..................................................10 Với sự tài trợ tín dụng của các ngân hàng, mỗi doanh nghiệp phải thực hiện một chế độ hạch toán kinh tế một cách minh bạch và hiệu quả hơn. Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, các doanh nghiệp phải tôn trọng các hợp đồng tín dụng, phải thực hiện thanh toán lãi và nợ vay đúng hạn, iv
v cũng như việc chấp hành các quy định ràng buộc trách nhiệm, nghĩa vụ khác ghi trong hợp đồng như là vấn đề tài chính....................................................................................................... 10 Vì vậy đòi hỏi các doanh nghiệp khi sử dụng vốn vay của ngân hàng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng lợi nhuận của doanh nghiệp. ......10 1.1.4.5. Tín dụng tạo điều kiền hội nhập kinh tế quốc tế:............................................................10 Trong xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, các doanh nghiệp không chỉ hoạt động trong phạm vi một quốc gia mà phải mở rộng quan hệ kinh tế ra phạm vi khu vực và thế giới. Tín dụng là công cụ giúp đỡ các doanh nghiệp trong nước có đủ năng lực để tham gia vào thị trường thế giới như tài trợ việc mua bán chịu hàng hóa, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm cho phù hợp với yêu cầu về quy mô và chất lượng của thị trường thế giới...............................................10 1.1.4.6. Tín dụng là công cụ tài trợ vốn cho các ngành kinh tế kém phát triển và các ngành kinh tế trọng điểm:.............................................................................................................................. 11 Với công cụ tín dụng, chính phủ sẽ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển bằng việc cho vay ưu đãi với lãi suất thấp, thời hạn dài, mức vốn lớn. Ngoài ra, Chính phủ còn tập trung vốn tín dụng vào việc phát triển các ngành kinh tế mũi nhọn, tạo động lực thúc đẩy các ngành kinh tế khác phát triển......................................................................................................................... 11 1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại................................................11 1.2.1. Khái niệm về rủi ro và rủi ro tín dụng...........................................11 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng ................................................................13 1.2.3. Đặc điểm của rủi ro tín dụng ........................................................14 1.2.4. Tác động của rủi ro trong hoạt động tín dụng..............................15 1.2.5. Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng........................................17 1.3. Các biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụngQuản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại.............................................................................................................................................. 19 1.3.1 Định nghĩa quản trị rủi ro tín dụng.................................................20 Em không nên để vẻn vẹn có một khái niệm ở đây thế này, it ra cung phải giởi thiệu một vài khái niệm và sau đó trình bày ý kiến của mình la hiểu thế nào là QTRRTD1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng.....20 1.3.3 Các mô hình quản trị RRTD.............................................................34 1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại.......................................................................................37 Nguồn: Ths. Nguyễn Đức Tú (Giảng viên Trường ĐT và PTNNL).............................................42 Kết luận chương 1......................................................................................................................... 42 Ghghghghgh.................................................................................................................................. 43 Bvbvb............................................................................................................................................. 43 Nbnbnb........................................................................................................................................... 43 Vbvbvb........................................................................................................................................... 43 Bnbnbn........................................................................................................................................... 43 v
vi Hbjnbjn\.......................................................................................................................................... 43 Bnnm.............................................................................................................................................. 43 Hjjhkkj............................................................................................................................................. 43 Ghjhjj.............................................................................................................................................. 43 Hjkjkjk............................................................................................................................................. 43 Hjhjhjhjh......................................................................................................................................... 43 Jkhjh............................................................................................................................................... 43 CHƯƠNG 2: ................................................................................................................................... 45 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH VÂN ĐỒN.......45 2.1. Tổng quan về VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn..................................................................45 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển.....................................................45 2.1.2. Lĩnh vực kinh doanh.........................................................................46 2.1.3. Mục tiêu chiến lược của VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn.......47 2.1.4. Phương thức hoạt động..................................................................47 2.1.5 Bộ máy tổ chức của VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn...............48 2.1.6. Tác động của suy thoái kinh tế đối với VietinBank Chi nhánh Vân Đồn......................................................................................................52 2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn...............................53 2.2.1. Hoạt động huy động vốn.................................................................53 2.2.2. Hoạt động sử dụng vốn..................................................................56 2.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh.......................................................60 2.3. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn........................................................................................................................... 62 2.3.1 Những nguyên nhân dẫn đến Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại TMCP Công thương Việt Nam.................................................................62 2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Vân Đồn.......................................63 2.4 Đánh giá chung về hoạt động quản trị rủi ro tại VietinBank Vân Đồn....................................76 2.4.1 Những kết quả đạt được.................................................................76 2.4.2 Những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro của VietinBank Vân Đồn .............................................................................................................78 vi
vii 2.4.3 Nguyên nhân những hạn chế trong công tác quản trị RRTD của VietinBank Vân Đồn..................................................................................79 Kết luận chương 2......................................................................................................................... 87 CHƯƠNG 3:.................................................................................................................................... 89 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾTĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH VÂN ĐỒN......................................................................................... 89 3.1 Triển vọng và định hướng phát triển của VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn đến năm 2025. .89 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2025......89 3.1.2. Mục tiêu cụ thể hoạt động kinh doanh năm 2018 ........................90 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng trong thời gian tới....92 3.1.4 Giải pháp chung để thực hiện.........................................................92 3.2. Những giải pháp nhằm nâng caotăng cường công tác quản trị hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn..................................................................................94 3.2.1. Xây dựng và hoàn thiện mô hình tổ chức phòng ban theo định hướng quản lý rủi ro tín dụngThực hiện đúng quy trình tín dụng.......94 Chi nhánh cần phân định rõ chức năng nhiệm vụ từng phòng cũng như cơ chế phối hợp giữa các phòng , tách bạch chức năng kinh doanh, chức năng quản lý rủi ro và chức năng tác nghiệp. Các phòng ban phải có mối quan hệ mật thiết trong việc đảm bảo chất lượng của khoản tín dụng. Xây dựng mô hình tổ chức quản trị RRTD hợp lý hiệu quả giúp cho yêu cầu, trách nhiệm, sự nhận thức về quản trị RRTD. 94 3.2.2 Xây dựng chiến lược quản trị RRTD và chính sách hợp lý đối với doanh nghiệp .............................................................................................95 3.2.3. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dấu hiện rủi ro tín dụng......97 3.2.4. Nâng cao năng lực trình độ cán bộXây dựng chiến lược về con người phù hợp với yêu cầu quản trị RRTD trong điều kiện mới.........97 3.2.5. Nâng cao chất lượng các bảo đảm tín dụng..................................99 3.2.6. Tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay ........................................101 3.3. Kiến nghị............................................................................................................................ 102 3.3.1 Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà nước Việt Nam......................102 vii
viii 3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam....104 3.3.3 Kiến nghị đối với UBND tỉnh Quảng Ninh..................................106 Kết luận chương 3....................................................................................................................... 106 KẾT LUẬN.................................................................................................................................... 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO................................................................................................................. 111 viii
ix DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NH Ngân hàng TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần HĐQT Hội đồng quản trị NHCTVN Ngân hàng công thương Việt Nam Swift Hệ thống chuyển tiền quốc tế VND Việt Nam đồng ATM Thẻ ghi nợ nội địa QLRR Quản lý rủi ro NCVĐ Nợ có vấn đề KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp XLRR Xử lý rủi ro VietinBank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam L\C Thư tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm SUNSHINE Hệ thống phần mềm quản lý của ngân hàng công thương VAT Thuế giá trị gia tăng HĐCBL Hợp đồng cấp bảo lãnh TCTD Tổ chức tín dụng BCTC Báo cáo tài chính CBTD Cán bộ tín dụng KH Khách hàng CIC Trung tâm thông tin tín dụng DVKH Dịch vụ khách hàng ix
x NQH Nợ quá hạn PGD Phòng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng QLRR&NCVĐ Quản lý rủi ro và nợ có vấn đề x
xi DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Nguy cơ rủi ro đối với khách hàng 19 Bảng 1.2 Những hạng mục và biểu điểm được sử dụng tại các ngân hàng của 22 Mỹ trong mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng Bảng 1.3 Quy đổi điểm sang hạn mức cho vay 23 Bảng 1.4 Xếp hạng doanh nghiệp của Moody’s 24 Bảng 2.1 Hoạt động huy động 37 Bảng 2.2 Tốc độ tăng giảm nguồn vốn 38 Bảng 2.3 Hoạt động cho vay 40 Bảng 2.4 Tốc độ tăng giảm cơ cấu tín dụng 41 Bảng 2.5 Kết quả hoạt động kinh doanh 42 Bảng 2.6 Xếp hạng tín dụng khách hàng 46 Bảng 2.7 Hiệu suất sử dụng vốn 48 Bảng 2.8 Tình hình nợ quá hạn 48 Bảng 2.9 Cơ cấu nợ quá hạn 50 Bảng 3.1 Mục tiêu năm 2018 của VietinBank – Vân Đồn 64 Bảng 1.1: Nguy cơ rủi ro đối với khách hàng............................................................................. 24 Bảng 1.2 Những hạng mục và biểu điểm được sử dụng tại các ngân hàng của Mỹ trong mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng.................................................................................................. 29 Bảng 1.3 Quy đổi điểm sang hạn mức cho vay.......................................................................... 31 Bảng 1.4 Xếp hạng doanh nghiệp của Moody’s......................................................................... 31 Bảng 2.1 Hoạt động huy động vốn............................................................................................ 53 Bảng 2.2 Tốc độ tăng giảm nguồn vốn...................................................................................... 54 Bảng 2.3 Hoạt động cho vay...................................................................................................... 57 Bảng 2.4 Tốc độ tăng giảm cơ cấu tín dụng.............................................................................. 59 Bảng 2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh................................................................................... 61 Bảng 2.6 Xếp hạng tín dụng khách hàng.................................................................................... 67 Bảng 2.7. Hiệu suất sử dụng vốn qua các năm 2015-2017...................................................... 69 Bảng 2.8. Tình hình nợ quá hạn.................................................................................................. 69 Bảng 2.9. Cơ cấu nợ quá hạn...................................................................................................... 71 Bảng 3.1 Mục tiêu năm 2018 của VietinBank - Chi nhánh Vân Đồn.......................................... 92 Bảng 3.1......................................................................................................................................... 92 Mục tiêu năm 2018 của VietinBank - Chi nhánh Vân Đồn.......................................................... 92 xi
xii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng................................................................................................ 13 Hình 1.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng..................................................................................20 Hình 1.3 Mô hình 6C...................................................................................................................... 21 Hình 2.1:Cơ cấu tổ chức của VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn...............................................48 ........................................................................................................................................................ 54 Hình 2.2 Tăng trưởng nguồn vốn qua các năm 2015,2016,2017.............................................54 ........................................................................................................................................................ 61 Hình 2.3 Biểu đồ kết quả kinh doanh qua các năm 2015,2016,2017.........................................61 Sơ đồ 2.1 Mô hình tín dụng theo chuẩn Basel II.........................................................................62 xii
xiii TÓM TẮT LUẬN VĂN. Quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng nói chung và trong hoạt động cho vay nói riêng được biết đến như một đăc thù, là yếu tố tất yếu khách quan của kinh doanh tiền tệ trong lĩnh vực ngân hàng. Rủi ro thường gây ra những tổn thât thiệt hại cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ. Trước tính cấp thiết đó, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vân Đồn” được tiến hành nghiên cứu những nguy cơ tiềm ẩn, tình hình quản trị rủi ro tín dụng thực tế tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn (VietinBank Vân Đồn) để từ đó nhận diện dấu hiệu, tìm ra nguyên nhân, đề ra giải pháp hữu ích cho việc quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại. Luận văn ngoài phần mở đầu và kết luận, được chia ra thành 3 chương: Chương 1: Tổng quan về tín dụng ngân hàng và quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng . Rủi ro tín dụng trong ngân hàng có tính tất yếu khách quan, không thể tránh khỏi. Vì thế, các ngân hàng chỉ có thể kiểm soát, giảm thiểu, hạn chế rủi ro tín dụng ở một mức thấp nhất có thể chấp nhận được. Cơ sở lý thuyết trong chương 1 đã khái quát các vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng và biện pháp đảm bảo giảm thiểu rủi ro tín dụng, làm cơ sở cho các chương tiếp theo. Trong chương 2 luận văn sẽ vận dụng các lý thuyết này vào phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn. Chương 2: ực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank – Chi nhánh Vân Th Đồn. Chương này tập chung vào đánh giá hoạt động chính của VietinBank Vân Đồn trong công tác huy động vốn và sử dụng vốn của chi nhánh để có được cái nhìn tổng thể về hoạt động trong giai đoạn 20152017. Tập chung chủ yếu vào hoạt động tín dụng: Công tác tăng trưởng, chất lượng tín dụng và xử lý nợ quá xiii
xiv hạn. Quảng trị rủi ro tín dụng năm 20152017 đánh giá là chưa hiệu quả thông qua các chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, công tác thu hồi nợ còn chậm, tiếp tục phát sinh nợ quá hạn. Chương 3 Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank – Chi : nhánh Vân Đồn. Từ thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn trong thời gian vừa qua, các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tập trung hạn chế những tồn tại ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng và nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng của Chi nhánh Vân Đồn. Các giải pháp cụ thể được đưa ra: Nâng cao chất lượng cán bộ làm công tác tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định, nâng cao chất lượng các bảo đảmt tín dụng, tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay. xiv
xv Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 9 Hình 1.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 15 Hình 1.3 Mô hình 6C 16 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức của VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn 33 Hình 2.2 Tăng trưởng nguồn vốn qua các năm 2015,2016, 2017 38 Hình 2.3 Biểu đồ kết quả kinh doanh qua các năm 2015,2016,2017 41 xv
1 PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài. Quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng nói chung và trong hoạt động cho vay nói riêng được biết đến như một đăc thù, là yếu tố tất yếu khách quan của kinh doanh tiền tệ trong lĩnh vực ngân hàng. Rủi ro thường gây ra những tổn thât thiệt hại cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ. Sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế nước ta, Đảng ta đã đinh hướng cho nền kinh tế đó là nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa. Lợi nhuận là vấn đề đặt lên hàng đầu cùng với sự phát triển của chính mình. Cơ chế thị trường cũng tạo điều kiện cho các hoạt động có hiệu quả. Nhưng để tồn tại và phát triển các doanh nghiệp càng phải đối mặt với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt. Vì thế trong nền kinh tế thị trường mọi doanh nghiệp đều phải hết sức thận trọng trong kinh doanh để tồn tại và phát triển, đôi khi phải chấp nhận mạo hiểm. Các ngân hàng thương mại cũng không nằm ngoài quy luật đó. Bất kì một hoạt động kinh doanh nào của ngân hàng đều có thể xảy ra rủi ro dù ít hay nhiều cũng không thể tránh khỏi hoàn toàn được, đặc biệt là trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả năng gặp rủi ro của hoạt độn cho vay của các ngân hàng thương mại là rất đáng nói. Hơn nữa hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại 8090% thu nhập của mỗi ngân hàng thương mại. Do đó việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là rất quan trọng không chỉ đối với các ngân hàng thương mại nói riêng và cả hệ thống tài chính nói chung. Việc đánh giá, thẩm định và quản lý tốt các khoản cho vay, các khoản dự định giải ngân sẽ hạn chế những rủi ro tín dụng mà ngân hàng sẽ gặp phải, và tất yếu sẽ giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng. 1
2 Trước tính cấp thiết đó, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vân Đồn” được tiến hành nghiên cứu những nguy cơ tiềm ẩn, tình hình kinh doanh tín dụng thực tế tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn (VietinBank Vân Đồn) để từ đó nhận diện dấu hiệu, tìm ra nguyên nhân, đề ra giải pháp hữu ích cho việc quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại. 2.Mục tiêu nghiên cứu của đề tài Đề tài khái quát những vấn đề lý thuyết cơ bản của tín dụng, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại. Đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn trong giai đoạn 2015 đến 2017. Nêu ra các dấu hiệu nhận biết sớm nguy cơ tiềm ẩn, làm rõ các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn. Đề xuất một số giải pháp nhằm quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn và đề xuất những kiến nghị đối với các bộ, ngành liên quan. 3. Tình hình nghiên cứu Tín dụng ngân hàng nói chung, QTRRTD nói riêng là vấn đề luôn được các nhà nghiên cứu cũng như các chuyện gia quan tâm. Thời gian gần đây, đã có khá nhiều các công trình nghiên cứu về RRTD và QTRRTD nói chung, cho các NHTM hay một vài NH điển hình nói riêng nhằm nâng cao công tác QTRRTR, có thể kể đến các công trình nghiên cứu sau: 2