Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Kế toán: Quản lý khách hàng vay vốn tại Agribank Hà Nội

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ<br /> 1. Lý do chọn đề tài<br /> Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng luôn chứa nhiều rủi ro<br /> tiềm ẩn khó có thể lường trước được, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng là<br /> rủi ro do khách hàng vay không trả hoặc không trả đầy đủ và đúng hạn cả gốc và<br /> lãi cho ngân hàng. Rủi ro tín dụng rất nguy hiểm, khi một vài khách hàng có dư nợ<br /> lớn không trả được nợ có thể gây nên những khoản lỗ cao cho ngân hàng và có thể<br /> dẫn ngân hàng tới tình trạng mất khả năng thanh toán, làm tổn hại đến uy tín và vị<br /> thế của ngân hàng.<br /> Agribank Hà Nội là một trong những chi nhánh đầu đàn trong hệ thống<br /> Agribank, vấn đề tăng trưởng bền vững đã và đang được đặt ra hàng đầu trong<br /> công cuộc đổi mới và hội nhập, đặc biệt là trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro<br /> tín dụng. Tuy nhiên sự phát triển và thay đổi mạnh mẽ của hệ thống tài chính ngân<br /> hàng Việt Nam theo hướng hòa nhập với thông lệ quốc tế khiến các ngân hàng<br /> Việt Nam nói chung và Agribank Hà Nội nói riêng còn bộc lộ nhiều mặt hạn chế.<br /> Trong đó, chất lượng tín dụng nổi lên là một vấn đề đáng quan tâm và lo ngại mà<br /> nguyên nhân chính là từ những hạn chế trong việc quản lý khách hàng vay vốn.<br /> Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu quản lý khách hàng vay vốn là hết<br /> sức cần thiết. Do vậy, đề tài: “Quản lý khách hàng vay vốn tại Agribank Hà Nội”<br /> được tác giả lựa chọn nghiên cứu.<br /> 2. Mục tiêu nghiên cứu của luận văn<br /> - Hệ thống hóa có bổ sung những vấn đề lý luận về quản lý khách hàng vay<br /> vốn tại NHTM.<br /> - Phân tích, đánh giá đúng thực trạng công tác quản lý khách hàng vay vốn<br /> tại Agribank Hà Nội. Từ đó, rút ra được những kết quả đạt đựợc, những hạn chế,<br /> nguyên nhân hạn chế.<br /> - Đề xuất phương hướng và hệ thống giải pháp chủ yếu nhằm đảm bảo tốt<br /> hơn công tác quản lý khách hàng vay vốn tại Agribank Hà Nội trong những năm<br /> tới.<br /> <br /> 3. Phương pháp nghiên cứu của luận văn<br /> Luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu như: Quan sát, phỏng vấn,<br /> hệ thống, phân tích, so sánh, tổng hợp… trong đó chú trọng 2 phương pháp sau:<br /> + Phương pháp quan sát: Tìm hiểu thực tế quy trình quản lý khách hàng<br /> vay vốn tại Agribank Hà Nội đồng thời xem xét 200 bộ hồ sơ khách hàng vay vốn<br /> để đưa ra những nhận xét về thực trạng quản lý khách hàng vay vốn tại Agribank<br /> Hà Nội.<br /> + Phương pháp phỏng vấn: Phỏng vấn 200 khách hàng vay vốn, 100 cán bộ<br /> ngân hàng làm công tác tín dụng và quản lý tín dụng tại Agribank Hà Nội để có<br /> được những nhận xét về nguyên nhân dẫn đến những tồn tại của việc quản lý<br /> khách hàng tại Agribank Hà Nội.<br /> 4. Nội dung luận văn<br /> Ngoài phần mở đầu, kết luận, luận văn kết cấu thành 4 chương:<br /> Chương 1: Tổng quan về các công trình nghiên cứu có liên quan<br /> Trong chương này tác giả đã đưa ra một số công trình nghiên cứu, tài liệu,<br /> bài viết về quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM, thẩm định tín<br /> dụng, chiến lược kinh doanh và chiến lược khách hàng của NHTM<br /> Những công trình nghiên cứu nói trên có nghiên cứu về rủi ro trong hoạt<br /> động tín dụng, phương pháp thẩm định cho vay để nâng cao hiệu quả đầu tư vốn,<br /> mối quan hệ giữa khách hàng và NHTM Tuy nhiên chưa có công trình nào nghiên<br /> cứu hoàn thiện về quản lý khách hàng vay vốn (chủ thể gây ra rủi ro tín dụng) để<br /> NHTM có được những khách hàng vay vốn có uy tín, có năng lực pháp luật và có<br /> khả năng trả nợ ngân hàng đầy đủ và đúng hạn<br /> Vì thế, với đề tài “Quản lý khách hàng vay vốn tại Agribank Hà Nội”<br /> tác giả hy vọng mang lại một cái nhìn toàn diện về quản lý khách hàng vay vốn; từ<br /> việc thu thập và xử lý thông tin về khách hàng vay; Đánh giá phân loại và lựa<br /> chọn khách hàng vay vốn, Kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay của khách<br /> <br /> hàng, quản lý hồ sơ khách hàng, thu hút khách hàng mới và duy trì khách hàng cũ.<br /> Đánh giá thực trạng công tác quản lý khách hàng vay vốn tại Agribank Hà Nội, đề<br /> xuất phương hướng, nhiệm vụ và các giải pháp chủ yếu nhằm hỗ trợ Agribank Hà<br /> Nội nâng cao công tác quản lý khách hàng vay vốn trong thời gian tới.<br /> Chương 2: Một số vấn đề cơ bản về quản lý khách hàng của NHTM<br /> 2.1 Tổng quan về khách hàng<br /> 2.1.1 Khái niệm khách hàng<br /> Khách hàng của ngân hàng là những cá nhân và tổ chức có nhu cầu về sản<br /> phẩm tài chính và ngân hàng là người có thể cung ứng các dịch vụ cho khách hàng<br /> nhằm để thỏa mãn các nhu cầu đó.<br /> 2.1.2 Phân loại khách hàng của NHTM<br /> * Phân loại khách hàng theo đối tượng kinh doanh của NHTM: Khách hàng<br /> dân cư, Khách hàng doanh nghiệp:<br /> * Phân loại khách hàng theo chức năng nghiệp vụ của NHTM: Khách hàng<br /> nguồn vốn , Khách hàng vay vốn, Khách hàng sử dụng dịch vụ<br /> 2.1.3 Mục tiêu của quản lý khách hàng : 3 mục tiêu<br /> - Đảm bảo an toàn cho ngân hàng<br /> - Tăng vị thế, tạo uy tín của ngân hàng trên thị trường<br /> - Nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng.<br /> 2.2 Nội dung quản lý khách hàng vay vốn tại NHTM<br /> Quản lý khách hàng vay vốn là việc NHTM sử dụng các biện pháp đánh<br /> giá, lựa chọn khách hàng cho vay, kiểm tra giám sát việc sử dụng tiền vay của<br /> khách, đôn đốc thu được nợ gốc và lãi đúng hạn, xử lý nợ có vấn đề; Đồng thời có<br /> biện pháp thu hút khách hàng mới và duy trì khách hàng cũ có tín nhiệm để tạo<br /> được mạng lưới khách hàng vay vốn có uy tín nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.<br /> 2.2.1 Thu thập thông tin và xử lý thông tin khách hàng vay vốn<br /> Thu thập thông tin khách hàng là khâu quan trọng nhất, thông tin chính xác<br /> về khách hàng là cơ sở để NHTM đánh giá xếp loại khách hàng và đưa ra quyết<br /> định đầu tư hay không.<br /> <br /> Những nguồn thông tin về khách hàng rất đa dạng và phong phú nhưng độ<br /> trùng hợp nhất quán không cao. CBTD cần phải xác minh, chọn lọc những thông<br /> tin đáng tin cậy nhất, tiến hành phân tích để đưa ra các quyết định hợp lý.<br /> 2.2.2 Đánh giá xếp loại và lựa chọn khách hàng<br /> Đánh giá xếp loại và lựa chọn khách hàng đúng đắn quyết định đến mức độ<br /> thành công của chiến lược khách hàng và thành công trong kinh doanh ngân hàng..<br /> Các NHTM tiến hành xếp loại khách hàng theo mô hình cho điểm theo các tiêu chí<br /> đã đề ra. Căn cứ vào kết quả chấm điểm để xếp loại và lựa chọn khách hàng cho<br /> vay vốn đồng thời phân loại nợ để có biện pháp quản lý chặt chẽ vốn cho vay.<br /> 2.2.3 Kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền vay của khách hàng<br /> Kiểm tra giám sát khách việc sử dụng tiền vay là công việc rất hệ trọng<br /> trong quy trình quản lý khách hàng vay vốn tại NHTM, nhằm mục đích đảm bảo<br /> tiền vốn cho vay được khách hàng sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả, ngân<br /> hàng thu hồi được gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn quy định, hạn chế tới mức<br /> thấp nhất rủi ro. Kiểm tra giám sát việc sử dụng tiền vay bao gồm: Kiểm tra trước<br /> khi cho vay, kiểm tra trong khi cho vay và kiểm tra sau khi cho vay.<br /> 2.2.4 Quản lý hồ sơ khách hàng vay vốn<br /> Hồ sơ khách hàng vay vốn là nguồn tài liệu quan trọng đối với công tác<br /> giám sát các khoản vay, là căn cứ pháp lý để ngân hàng thực hiện quyền đòi nợ,<br /> xử lý nợ vay và khởi kiện đối với khách hàng cố tình chây ỳ. Bởi vậy, NHTM phải<br /> quản lý hồ sơ khách hàng thật cẩn thận.<br /> Hồ sơ vay vốn của khách hàng gồm có 4 loại: Hồ sơ pháp lý; Hồ sơ tài<br /> chính; Hồ sơ khoản vay; Hồ sơ bảo đảm tìên vay. NHTM phải lưu trữ đầy đủ 4<br /> loại hồ sơ theo danh mục của NHNN và yêu cầu quản lý của từng NHTM.<br /> 2.2.5 Thu hút khách hàng mới và duy trì khách hàng cũ có tín nhiệm<br /> Để thu hút được khách hàng mới, NHTM ngoài việc không ngừng quảng<br /> cáo tiếp thị về hình ảnh của ngân hàng mình trên thị trường còn nên chủ động tìm<br /> đến với những khách hàng có uy tín và có tiềm lực tài chính, cho họ biết những lợi<br /> ích mà họ sẽ được hưởng khi quan hệ với ngân hàng mình.<br /> <br /> Việc duy trì khách hàng cũ có tín nhiệm là rất cần thiết khi cạnh tranh<br /> khách hàng giữa các ngân hàng luôn diễn ra gay gắt. Vì vậy ngân hàng phải có<br /> chính sách ưu đãi, quan tâm tới khách hàng, thường xuyên tiếp xúc với họ, luôn<br /> giữ đúng lời hứa và lắng nghe ý kiến của khách hàng.<br /> 2.3 Kinh nghiệm quản lý khách hàng vay vốn tại một số NHTM<br /> 2.3.1 Kinh nghiệm quản lý khách hàng của một số NHTM trên thế giới<br /> - Ngân hàng tại Thái Lan quan tâm đến thông tin về khách hàng, tiến hành<br /> cho điểm khách hàng để quyết định cho vay, phân quyền phán quyết tín dụng.<br /> - Ngân hàng tại Nhật Bản đã áp dụng những kỹ thuật hiện đại để quản lý<br /> khách hàng vay vốn như: Xây dựng các mô hình xếp loại khách hàng rất chi tiết cụ<br /> thể; Xây dựng một quy trình và các nội dung cần xem xét khi cho vay như: làm<br /> thế nào để thu thập được các số liệu cần thiết cho phân tích tính dụng, phân tích tín<br /> dụng như thế nào; Yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin thế nào…<br /> - Các Ngân hàng Mỹ coi trọng sự gặp gỡ trao đổi thường xuyên của khách<br /> hàng với ngân hàng, đánh giá rất cao vai trò của kế hoạch kinh doanh của khách<br /> hàng, yêu cầu khách hàng cung cấp kịp thời các BCTC đầy đủ và hoàn thiện. Nguồn<br /> trả nợ quan trọng nhất của bất cứ khoản vay nào cũng là dòng tiền, dự đoán trước<br /> các luồng tiền và các khoản hoàn thuế là rất quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ<br /> của người đi vay, tài sản thế chấp cho khoản vay là cần thiết, yêu cầu khách hàng<br /> vay cung cấp danh sách hàng tồn kho hàng tháng hoặc hàng quý và thời gian của<br /> các khoản phải thu.<br /> 2.4.2 Bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam<br /> - Tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng<br /> - Xây dựng các mô hình đánh giá khách hàng<br /> Chương 3: Thực trạng quản lý khách hàng vay vốn tại Agribank Hà Nội<br /> 3.1 Khái quát hoạt động của Agribank Hà Nội<br /> Agribank Hà Nội được thành lập ngày 27/6/1988; Hiện nay là 1 trong hơn<br /> 2.000 chi nhánh trực thuộc của Agribank, số lao động định biên là 350 người, 8<br /> phòng nghiệp vụ và 19 phòng giao dịch trực thuộc. Sau hơn 20 năm hoạt động,<br /> <br />