Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Ngân hàng: Đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ<br /> CHƢƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU<br /> Những năm gần đây, mặc dù có nhiều dịch vụ mới được đẩy mạnh và triển khai<br /> song lợi nhuận chủ yếu của các Ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam vẫn là hoạt<br /> động tín dụng truyền thống. Trong quá trình tài trợ cho các dự án đầu tư, công tác đánh<br /> giá rủi ro trong thẩm định dự án đóng một vai trò đặc biệt quan trọng bởi hoạt động tài<br /> trợ theo dự án nói chung là rủi ro khi mà các dự án này có quy mô lớn, tính chất kỹ thuật<br /> phức tạp và thị trường không hoàn hảo đồng thời có diễn biến phức tạp.<br /> Với Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (LPB) - một Ngân hàng TMCP còn non<br /> trẻ, mới được thành lập năm 2008, trải qua 8 năm hoạt động thì hoa ̣t đô ̣ng tín du ̣ng có vai<br /> trò vô cùng quan trọng,“là hoạt động đem la ̣i nguồ n thu chủ yếu ”chiếm tới 80-90% lợi<br /> nhuận của Ngân hàng. Do vậy quy mô, chất lượng tín dụng ảnh hưởng quyết định đến sự<br /> tồn tại và phát triển của ngân hàng. Trong đó các dự án đầu tư có tỷ suất lợi nhuận rất cao,<br /> được LPB chú trọng tài trợ. Tuy nhiên thực tế cho thấy, hoạt động cho vay đối với các dự<br /> án đầu tư còn nhiều hạn chế đã làm giảm chất lượng của hoạt động tín dụng và lợi nhuận<br /> của Ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu trong những năm gần đây có xu hướng tăng. Kết quả này,<br /> một mặt xuất phát từ bản thân hoạt động đầu tư dự án có mức độ rủi ro rất cao nhưng mặt<br /> khác là do“công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại”LPB còn nhiều vấn đề bất<br /> cập.<br /> Do đó, việc nghiên cứu, tìm ra những hạn chế, nguyên nhân hạn chế và đề ra<br /> các“giải pháp nhằm hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn<br /> tại”LPB là rất cần thiết. Với mong muốn trên, tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài “Đánh<br /> giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên<br /> Việt” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ.<br /> Nhìn chung, vấn đề về thẩm định và đánh giá rủi ro dự án vay vốn tại NHTM là đề tài<br /> của rất nhiều công trình nghiên cứu. Tuy nhiên qua tìm hiểu của tác giả, chưa có luận văn<br /> thạc sĩ nào nghiên cứu về“đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân<br /> hàng Bưu điện Liên Việt, chính vì vậy tác giả chọn đề tài này làm đề tài nghiên”cứu.<br /> <br /> Mục tiêu nghiên cứu chính của luận văn là thực trạng công tác đánh giá rủi ro<br /> trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, từ đó<br /> đánh giá những kết quả, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế để đề xuất một số giải pháp<br /> nhằm hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân<br /> hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt.<br /> Đối tượng nghiên cứu của đề tài là công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án<br /> đầu tư vay vốn do Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt thẩm định và xem xét tài trợ<br /> giai đoạn 2010 -2015 và đề ra giải pháp cho những năm tiếp theo.<br /> Trong luận văn tác giả sử dụng một số phương pháp như: phương pháp tổng hợp,<br /> thống kê, đối chiếu, phân tích so sánh để phục vụ đề tài nghiên cứu.<br /> Đề tài được kết cấu gồm 4 chương: Chương 1: Tổng quan về tình hình nghiên cứu,<br /> Chương 2: Cơ sở lý luận chung về đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn<br /> tại Ngân hàng thương mại, Chương 3: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm<br /> định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt và Chương 4: Giải<br /> pháp hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân<br /> hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt.<br /> <br /> CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ“ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG<br /> THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG<br /> THƢƠNG”MẠI<br /> Trong chương này, luận văn đã làm rõ những vấn đề lý luận và đánh giá rủi ro<br /> trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại các NHTM và đưa ra tiêu chí đánh giá cũng<br /> như các nhân tố ảnh hưởng đến công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư<br /> vay vốn tại các NHTM. Cụ thể như sau:<br /> Khái quát về thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn tại các Ngân hàng thƣơng mại:<br /> Khái quát chung về NHTM (Khái niệm, chức năng, các hoạt động cơ bản), khái niệm<br /> thẩm định dự án, nội dung thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng thương mại:<br /> thẩm định khía cạnh pháp lý, khía cạnh thị trường, khía cạnh kỹ thuật, khía cạnh tổ chức<br /> quản lý và nhân sự, khía cạnh tài chính của dự án.<br /> <br /> Đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn tại Ngân hàng thƣơng<br /> mại<br /> Khái niệm về rủi ro, đánh giá rủi ro<br /> Theo trường phái truyền thống, rủi ro chỉ liên quan đến các thiệt hại – rủi ro không<br /> đối xứng. Theo quan điểm này thì rủi ro là „mất mát”.<br /> Theo trường phái hiện đại, rủi ro liên quan đến cả thiệt hại và may mắn – rủi ro đối<br /> xứng. Đây là cách nhìn nhận rủi ro một cách khách quan hơn, chúng ta coi rủi ro khả<br /> năng sai lệch xảy ra giữa giá trị thực tế và kỳ vọng kết quả, sai lệch càng lớn rủi ro càng<br /> nhiều (bao gồm cả trường hợp may mắn).<br /> Đánh giá rủi ro: là việc đo lường, phân tích tính chất phức tạp của rủi ro, đánh giá<br /> tác hại của từng rủi ro, từ đó chọn phương pháp phù hợp để quản trị rủi ro. Để đánh giá<br /> được rủi ro thì trước hết phải nhận diện được rủi ro tức là phải xác định được các rủi ro<br /> có thể xảy ra đối với dự án.<br /> Các loại rủi ro của dự án đầu tư<br /> -<br /> <br /> Rủi ro về Khách hàng vay vốn<br /> <br /> -<br /> <br /> Rủi ro về dự án gồm: Rủi ro về thủ tục hành chính, cơ chế chính sách; rủi ro tổng mức<br /> đầu tư vượt dự kiến; rủi ro thiếu vốn; rủi ro về nguồn cung cấp nguyên liệu đầu vào;<br /> rủi ro trong việc giải phóng mặt bằng; rủi ro về tiến độ xây dựng, hoàn tất; rủi ro trong<br /> khâu tổ chức thực hiện dự án; rủi ro về kỹ thuật, vận hành, bảo trì; rủi ro về tiêu thụ<br /> sản phẩm; rủi ro về môi trường, xac hội.<br /> Sự cần thiết phải đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân<br /> <br /> hàng thương mại<br /> Các dự án đầu tư có tính dài hạn, dự án được lập thường mang tính chủ quan của khách<br /> hàng và việc quyết định đầu tư chỉ dựa trên các số liệu giả định mà không thể lường trước<br /> hết được các tình huống bất định xảy ra trong tương lai. Do đó rủi ro với các dự án đầu tư<br /> là rất lớn. Do đó, công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại NHTM là bắt buộc phải<br /> tiến hành một cách đầy đủ và toàn diện trước khi tài trợ vốn nhằm phát hiện, đánh giá các rủi<br /> ro có thể xảy ra để có biện pháp khắc phục, kiểm soát rủi ro. Từ đó giúp Ngân hàng ra quyết<br /> định có nên tài trợ vốn cho dự án hay không.<br /> <br /> Quy trình đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng<br /> thương mại<br /> Phương pháp đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng<br /> thương mại<br /> -<br /> <br /> Phương pháo đính tính: Phương pháp phân tích theo trình tự, phương pháp dự báo<br /> định tính<br /> <br /> -<br /> <br /> Phương pháp định lượng: Phương pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu, phương pháp<br /> hệ số tin cậy, phương pháp phân tích độ nhạy, phương pháp phân tích theo kịch<br /> bản, phương pháp phân tích xác suất – mô phỏng Monte Carlo, phương pháp dự<br /> báo định lượng, phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu<br /> Nội dung đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng<br /> <br /> thương mại<br /> -<br /> <br /> Đánh giá rủi ro về Khách hàng vay vốn<br /> <br /> -<br /> <br /> Đánh giá rủi ro về dự án vay vốn<br /> <br /> -<br /> <br /> Đánh giá rui ro về tài sản đảm bảo<br /> Các tiêu chí đánh giá công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay<br /> <br /> vốn tại Ngân hàng thương mại<br /> -<br /> <br /> Số dự án được cho vay/Số dự án được thẩm định<br /> <br /> -<br /> <br /> Số loại rủi ro được nhận diện<br /> <br /> -<br /> <br /> Nợ quá hạn (Nợ nhóm 2 đến nhóm 5)/Tổng dư nợ<br /> <br /> -<br /> <br /> Nợ xấu (Nợ nhóm 3 đến nhóm 5)/Tổng dư nợ<br /> Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án<br /> <br /> đầu tƣ vay vốn tại Ngân hàng thƣơng mại<br /> -<br /> <br /> Nhóm nhân tố chủ quan: Nhân tố con người, chính sách cho vay của Ngân hàng,<br /> quy trình, phương pháp đánh giá rủi ro, chất lượng thông tin, cơ sở vật chất, chất<br /> lượng dự án đầu tư được lập,...<br /> <br /> -<br /> <br /> Nhân tố khách quan: Các yếu tố tự nhiên, các yếu tố liên quan đến thị trường, các<br /> yếu tố chính trị, các yếu tố kinh tế vĩ mô, các yếu tố xã hội,...<br /> <br /> CHƢƠNG 3<br /> THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM<br /> ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU<br /> ĐIỆN LIÊN VIỆT<br /> Trong chương này, tác gải luận văn trình bày tổng quan về Ngân hàng TMCP Bưu<br /> Điện Liên Việt (Quá trình hình thành phát triển, mô hình tổ chức, kết quả hoạt động kinh<br /> doanh, tổng quan công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân<br /> hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt.<br /> Thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân<br /> hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt được phân tích theo các nội dung sau:<br /> Quy trình đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng<br /> TMCP Bưu Điện Liên Việt<br /> Bước 1: Tiếp<br /> nhận Hồ sơ về dự<br /> án và Khách hàng<br /> vay vốn (CBTĐ<br /> tại Chi nhánh)<br /> <br /> Tiếp nhận Hồ<br /> sơ vay vốn của<br /> Khách hàng<br /> <br /> Chuyển<br /> sang bước<br /> 2<br /> Lập Báo<br /> <br /> Bước 2: Đánh giá<br /> rủi ro (CBTĐ tại<br /> Chi nhánh)<br /> <br /> Phân tích, đánh<br /> <br /> cáo đánh<br /> <br /> Trình<br /> <br /> giá rủi ro Khách<br /> <br /> giá rủi ro<br /> <br /> Lãnh đạo<br /> <br /> hàng và dự án<br /> <br /> và đề xuất<br /> <br /> phòng tín<br /> <br /> vay vốn<br /> <br /> cấp tín<br /> <br /> dụng<br /> <br /> Chuyển<br /> sang<br /> bước 3<br /> <br /> dụng<br /> Xem xét ra<br /> Bước 3: Trình<br /> <br /> quyết định tài<br /> <br /> Lãnh đạo chi<br /> <br /> trợ cho dự án và<br /> <br /> nhánh<br /> <br /> trình lên cấp<br /> phê duyệt tại<br /> <br /> Chuyển<br /> sang bước<br /> 4<br /> <br /> Hội sở<br /> Bước 4: Đánh giá<br /> <br /> Tiếp nhận đề<br /> <br /> Phân tích,<br /> <br /> Lập báo<br /> <br /> Trình<br /> <br /> Trình cấp<br /> <br /> rủi ro (CBTĐ tại<br /> <br /> xuất và các hồ<br /> <br /> đánh giá<br /> <br /> cáo đánh<br /> <br /> lãnh đạo<br /> <br /> có thẩm<br /> <br /> Khối thẩm định<br /> <br /> sơ liên quan đến<br /> <br /> rủi ro độc<br /> <br /> giá rủi ro<br /> <br /> phòng<br /> <br /> quyền phê<br /> <br />