Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Ngân hàng: Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn công thương - Chi nhánh Hoàn Kiếm

i<br /> <br /> TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN<br /> ------------<br /> <br /> MAI NGỌC DŨNG<br /> <br /> HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG<br /> TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG<br /> THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG<br /> CHI NHÁNH HOÀN KIẾM<br /> <br /> Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG<br /> <br /> TÓM TẮT LUẬN VĂN<br /> <br /> HÀ NỘI, NĂM 2012<br /> <br /> ii<br /> <br /> LỜI MỞ ĐẦU<br /> 1.Tính cấp thiết của đề tài<br /> Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các ngân hàng nói riêng và của<br /> các trung gian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản của<br /> các Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam hiện nay, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng<br /> là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất. Để hạn chế đƣợc p<br /> hần nào rủi ro đó, việc phân tích, kiểm tra và nghiên cứu kỹ lƣỡng về khách<br /> hàng vay vốn và phƣơng án vay trƣớc khi ra quyết định cuối cùng là rất quan trọng.<br /> Trong thời gian tới, cùng với việc mở rộng cho vay, nếu không nâng cao chất<br /> lƣợng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay thì nguy cơ tổn thất của Ngân<br /> hàng sẽ không nhỏ. Nhằm góp phần đáp ứng đòi hỏi bức xúc của thực tiễn, tôi chọn<br /> đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân<br /> hàng thương mại cổ phần Sài Gòn công thương - Chi nhánh Hoàn Kiếm” làm đề<br /> tài luận văn thạc sỹ<br /> 2. Mục đích nghiên cứu<br /> - Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về công tác thẩm định tín dụng<br /> trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thƣơng mại.<br /> - Phân tích công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân<br /> hàng TMCP Sài Gòn công thƣơng - CN Hoàn Kiếm trong thời gian qua.<br /> - Đề xuất những giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong hoạt<br /> động cho vay tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn công thƣơng - CN Hoàn Kiếm.<br /> 3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu<br /> - Đối tƣợng nghiên cứu: Nghiên cứu công tác thẩm định tín dụng trong hoạt<br /> động cho vay của Ngân hàng thƣơng mại.<br /> - Phạm vi nghiên cứu: Công tác thẩm định TD trong hoạt động cho vay tại<br /> NH TMCP Sài Gòn công thƣơng - CN Hoàn Kiếm, trong giai đoạn 2007 - 2011.<br /> 4. Phƣơng pháp nghiên cứu<br /> Dựa trên phƣơng pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng, trong quá<br /> trình nghiên cứu luận văn, tác giả sử dụng phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp phân<br /> tích, tổng hợp và nghiên cứu tình huống.<br /> 5. Nội dung kết cấu của đề tài<br /> Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm có 3 chƣơng:<br /> Chƣơng 1: Thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng<br /> thƣơng mại.<br /> Chƣơng 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay<br /> của Ngân hàng TMCP Sài Gòn công thƣơng - CN Hoàn Kiếm.<br /> Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong hoạt<br /> động cho vay tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn công thƣơng - CN Hoàn Kiếm.<br /> <br /> iii<br /> <br /> Chƣơng 1. THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT<br /> ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI<br /> 1.1. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại<br /> 1.1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng<br /> - Định nghĩa ngân hàng thương mại: Theo luật các tổ chức tín dụng do<br /> quốc hội khóa XII thông qua vào ngày 16 tháng 06 năm 2010 định nghĩa: Ngân<br /> hàng thƣơng mại là loại hình ngân hàng đƣợc thực hiện tất cả các hoạt động ngân<br /> hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu<br /> lợi nhuận.<br /> - Tín dụng ngân hàng: là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay và bên<br /> đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một<br /> thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện<br /> vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.<br /> 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng<br /> Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ ngân<br /> hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định.<br /> Cũng nhƣ quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung:<br /> + Có sự chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ ngƣời sở hữu sang ngƣời sử<br /> dụng.<br /> + Sự chuyển nhƣợng này có thời hạn hay mạng tính tạm thời.<br /> + Sự chuyển nhƣợng này có kèm theo chi phí.<br /> 1.2. Thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay<br /> 1.2.1 Tầm quan trọng và sự cần thiết của thẩm định tín dụng<br /> Thẩm định tín dụng là một khâu rất quan trọng trong toàn bộ quy trình tín<br /> dụng. Tầm quan trọng của nó thể hiện ở những điểm sau:<br /> + Giúp đánh giá đƣợc mức độ tin cậy của phƣơng án sản xuất hoặc dự án đầu<br /> tƣ mà khách hàng đã lập và nộp cho ngân hàng khi làm thủ tục vay vốn.<br /> + Phân tích và đánh giá đƣợc mức độ rủi ro khi quyết định cho vay.<br /> + Giúp cho cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng có thể mạnh dạn quyết<br /> định cho vay và giảm đƣợc xác suất hai loại sản phẩm trong quyết định cho vay:<br /> cho vay một dự án tồi và từ chối cho vay một dự án tốt.<br /> Hoạt động cho vay là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động tín dụng<br /> của Ngân hàng Thƣơng mại, là nguồn mang lại thu nhập lớn nhất cho Ngân hàng<br /> <br /> iv<br /> <br /> nhƣng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Do đó công tác thẩm định tín dụng trƣớc khi cấp vốn<br /> cho khách hàng là thực sự cần thiết.<br /> 1.2.2 Quy trình thẩm định tín dụng<br /> Quy trình thẩm định tín dụng có thể đƣợc thực hiện qua các bƣớc sau đây.<br /> * Bƣớc 1: Tiếp nhận và xem xét hồ sơ vay của khách hàng.<br /> * Bƣớc 2: Thu thập thông tin cần thiết bổ sung.<br /> * Bƣớc 3: Thẩm định khả năng thu hồi nợ thông qua thông tin có đƣợc.<br /> * Bƣớc 4: Ƣớc lƣợng kiểm soát rủi ro tín dụng.<br /> * Bƣớc 5: Kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ vay.<br /> 1.2.3 Những nội dung chủ yếu của thẩm định tín dụng<br /> 1.2.3.1. Thẩm định khách hàng vay vốn<br /> Mục tiêu của thẩm định tƣ cách của khách hàng vay vốn là đánh giá tƣ cách<br /> pháp nhân, tính chất hợp pháp và mức độ tin cậy đối với những thủ tục vay mà<br /> khách hàng phải tuân thủ.<br /> 1.2.3.2. Thẩm định khả năng tài chính<br /> a. Nhóm các chỉ tiêu phản ánh khả năng thanh toán:<br /> - Hệ số thanh toán ngắn hạn<br /> - Hệ số thanh toán hiện hành<br /> - Hệ số thanh toán nhanh<br /> - Hệ số thanh toán lãi vay<br /> b. Nhóm chỉ tiêu về cơ cấu vốn<br /> - Hệ số nợ<br /> - Tỷ suất tự tài trợ<br /> - Tỷ suất đầu tư<br /> c. Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh<br /> - Vòng quay vốn lưu động<br /> - Vòng quay hàng tồn kho<br /> - Vòng quay các khoản phải thu<br /> - Vòng quay các khoản phải trả<br /> d. Nhóm chỉ tiêu sinh lời<br /> - Doanh lợi tổng tài sản (ROA)<br /> - Doanh lợi doanh thu (ROS)<br /> e. Nhóm chỉ tiêu đánh giá sự tăng trưởng, phát triển<br /> - Tốc độ tăng trưởng tài sản<br /> - Tốc độ tăng trưởng doanh thu<br /> <br /> v<br /> <br /> - Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận ròng (lợi nhuận sau thuế)<br /> 1.2.3.3. Thẩm định dự án vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh<br /> a. Thẩm định tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh:<br /> Thẩm định tính khả thi của phƣơng án sản xuất kinh doanh đƣợc nhân viên<br /> tín dụng khi xem xét quyết định cho khách hàng vay ngắn hạn để bổ sung vốn lƣu<br /> động trong quá trình sản xuất kinh doanh. Mục tiêu của thẩm định phƣơng án sản<br /> xuất kinh doanh là đánh giá một cách chính xác và trung thực tính khả thi của<br /> phƣơng án sản xuất kinh doanh.<br /> b. Thẩm định tính khả thi của dự án đầu tư:<br /> Thẩm định tính khả thi của dự án đầu tƣ đƣợc nhân viên tín dụng thực hiện<br /> khi xem xét khi quyết định cho khách hàng vay trung và dài hạn để tài trợ cho việc<br /> đầu tƣ vào dự án đầu tƣ. Mục tiêu của thẩm định dự án đầu tƣ là đánh giá một cách<br /> trung thực và chính xác tính khả thi của dự án, qua đó, kết luận đƣợc khả năng thu<br /> hồi vốn khi cho vay để thực hiện dự án đầu tƣ đó.<br /> 1.2.3.4. Thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay<br /> * Giá trị bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ đƣợc bảo đảm.<br /> * Tài sản đảm bảo nợ vay phải có giá trị và thị trƣờng tiêu thụ.<br /> * Có đầy đủ cơ sở pháp lý để ngƣời cho vay có quyền xử lý tài sản dùng để<br /> đảm bảo tiền vay.<br /> 1.2.4 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tài chính dự án<br /> - Thứ nhất, mức độ chính xác, toàn diện của nội dung và kết luận thẩm định<br /> - Thứ hai, Thời gian thẩm định<br /> - Thứ ba, Chi phí thẩm định tín dụng.<br /> 1.3. Các nhân tố ảnh hƣởng tới công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động<br /> cho vay của Ngân hàng thƣơng mại.<br /> 1.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan<br /> - Đội ngũ cán bộ thẩm định<br /> - Chất lượng của những thông tin thu được<br /> - Trang thiết bị, công nghệ, cơ sở vật chất<br /> - Quy trình và phương pháp thẩm định<br /> - Tổ chức công tác thẩm định tín dụng<br /> 1.3.2 Nhóm nhân tố khách quan<br /> - Môi trường kinh tế - xã hội<br /> - Môi trường pháp lý<br /> - Từ phía khách hàng<br /> <br />