ĐẠI HỌC HUẾ<br />
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ<br />
KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG<br />
<br />
tế<br />
H<br />
uế<br />
<br />
------------------------------<br />
<br />
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP<br />
<br />
ại<br />
họ<br />
cK<br />
in<br />
h<br />
<br />
ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG<br />
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT<br />
NAM CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG<br />
<br />
Đ<br />
<br />
THỪA THIÊN HUẾ<br />
<br />
Sinh viên thực hiện:<br />
<br />
Giáo viên hướng dẫn<br />
<br />
Nguyễn Trung Thành<br />
<br />
ThS. Đoàn Như Quỳnh<br />
<br />
Lớp: K45B-TCNH<br />
Niên khóa: 2011-2015<br />
<br />
Huế, tháng 5 năm 2015<br />
i<br />
<br />
Lời Cảm Ơn<br />
<br />
Đ<br />
<br />
ại<br />
họ<br />
cK<br />
in<br />
h<br />
<br />
tế<br />
H<br />
uế<br />
<br />
Bốn năm là quãng thời gian tuy không dài nhưng mọi thứ mà em<br />
được trang bị trong khoảng thời gian ngồi trên ghế nhà trường là vô cùng<br />
quan trọng. Đây là quãng thời gian vô cùng quý giá, là hành trang để<br />
những sinh viên sau khi tốt nghiệp có thể bước vào đời. Với những gì<br />
được học trong suốt quá trình đó, từ lý thuyết đến thực tế, từ cơ bản đến<br />
chuyên sâu, chúng em có cơ hội để củng cố, mở rộng những điều đã được<br />
học và vận dụng chúng để giải quyết những vấn đề thực tiễn. Khóa luận<br />
này quá trình nghiên cứu của em trong giai đoạn thực tập tại Agribank chi<br />
nhánh Nam sông Hương, bằng việc sử dụng những kiến thức đã học, tự<br />
nghiên cứu và từ thực tiễn tiếp xúc trong quá trình thực tập để nghiên cứu<br />
một trong những vấn đề quan trọng của đơn vị thực tập nói riêng và hệ<br />
thống Ngân hàng Việt Nam nói chung, đó là rủi ro tín dụng.<br />
Qua đây, em xin chân thành cám ơn toàn thể các thầy cô giáo của<br />
Trường Đại học Kinh tế Huế-Đại học Huế, khoa Tài chính-Ngân hàng<br />
đã tạo điều kiện tốt nhất cho em trong suốt bốn năm học tập. Đặc biệt,<br />
để có thể hoàn thành khóa luận cuối khóa này, em xin gửi lời tri ân sâu<br />
sắc đến giáo viên hướng dẫn của mình là Cô giáo-Thạc sĩ Đoàn Như<br />
Quỳnh và đơn vị thực tập đã theo sát, hướng dẫn và giúp đỡ em rất tận<br />
tình, từ việc chọn đề tài cho đến những bước hoàn thiện cuối cùng.<br />
Cuối cùng, do hạn chế về kiến thức cũng như thời gian nghiên cứu<br />
cho nên khóa luận khó tránh khỏi những thiếu sót. Vì vậy em hi vọng sẽ<br />
nhận được những góp ý từ quý thầy cô và các bạn để khóa luận hoàn<br />
thiện hơn nữa. Em xin chân thành cám ơn.<br />
Huế, tháng 5 năm 2015<br />
Sinh viên thực hiện<br />
Nguyễn Trung Thành<br />
i<br />
<br />
MỤC LỤC<br />
LỜI CẢM ƠN ................................................................................................................... i<br />
MỤC LỤC .......................................................................................................................ii<br />
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ................................................................................. v<br />
DANH MỤC BẢNG BIỂU ............................................................................................ vi<br />
DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ ĐỒ THỊ ...............................................................................vii<br />
PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ.................................................................................................. 1<br />
LỜI MỞ ĐẦU ................................................................................................................. 1<br />
1. Tính cấp thiết của đề tài .............................................................................................. 1<br />
<br />
tế<br />
H<br />
uế<br />
<br />
2. Mục tiêu nghiên cứu .................................................................................................... 1<br />
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ............................................................................... 2<br />
4. Phương pháp nghiên cứu............................................................................................. 2<br />
4.1<br />
<br />
Phương pháp thu thập số liệu .................................................................... 2<br />
<br />
ại<br />
họ<br />
cK<br />
in<br />
h<br />
<br />
4.2 Phương pháp tính toán số liệu...................................................................... 2<br />
4.3. Phương pháp phân tích ................................................................................ 2<br />
5. Ý nghĩa của đề tài .......................................................................................................................... 3<br />
6. Cấu trúc của khóa luận ................................................................................................................. 3<br />
PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ................................................. 4<br />
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN<br />
DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ....................... 4<br />
<br />
Đ<br />
<br />
1.1 Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị<br />
trường ................................................................................................................................................4<br />
1.1.1 Khái niệm và bản chất rủi ro tín dụng ....................................................... 4<br />
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng .................................................................... 5<br />
1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng: ................................................................ 7<br />
1.2 . Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại .........................................8<br />
1.2.1 . Khái niệm và đặc điểm của rủi ro tín dụng ............................................. 8<br />
Sơ đồ 2.1 Phân loại rủi ro tín dụng .................................................................................. 9<br />
1.2.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng .................................................... 10<br />
1.2.4 Hậu quả của rủi ro tín dụng ..................................................................... 11<br />
ii<br />
<br />
1.2.5 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng .......................................................... 12<br />
1.2.6 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .......................................................... 13<br />
1.3 Phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng ................................................................................. 15<br />
1.3.1 Sự cần thiết của hoạt động đánh giá rủi ro tín dụng ................................. 15<br />
1.3.2 Một số mô hình đo lường rủi ro tín dụng thường gặp ............................... 16<br />
1.3.3 Phương pháp đánh giá bằng các chỉ tiêu định lượng ................................ 16<br />
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI<br />
AGRIBANK CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG ................................................ 21<br />
2.1 Tổng quan về Agribank Việt Nam ........................................................................................ 21<br />
<br />
tế<br />
H<br />
uế<br />
<br />
2.2 Giới thiệu về Agribank chi nhánh Nam sông Hương-Thừa Thiên Huế ...................... 22<br />
2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển ........................................................... 22<br />
2.2.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý ........................................................... 22<br />
2.2.3 Lĩnh vực hoạt động chính ........................................................................ 23<br />
2.2.4 Tình hình lao động .................................................................................. 24<br />
<br />
ại<br />
họ<br />
cK<br />
in<br />
h<br />
<br />
2.2.5 Tình hình tài sản, nguồn vốn ................................................................... 26<br />
2.2.6 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh ................................................... 31<br />
2.2.7 Tình hình huy động vốn ........................................................................... 35<br />
2.2.8 Tình hình tín dụng ................................................................................... 39<br />
2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Nam sông Hương ........................45<br />
2.3.1 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh<br />
Nam sông Hương .......................................................................................... 45<br />
<br />
Đ<br />
<br />
2.4 . Đánh giá chung về rủi ro tín dụng của ngân hàng AGRIBANK chi nhánh<br />
Nam sông Hương ......................................................................................................................... 57<br />
2.4.1 Những kết quả đạt được và hạn chế ......................................................... 57<br />
2.4.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại tại Agribank chi nhánh Nam<br />
sông Hương giai đoạn 2010-2014 ................................................................. 62<br />
2.4.2.2 Nguyên nhân rủi ro thuộc về phía khách hàng ...................................... 63<br />
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN<br />
HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG .................................... 68<br />
3.1.1 Định hướng chung của Agribank Việt Nam ............................................. 68<br />
3.1.2 Định hướng của Agribank chi nhánh Nam sông Hương về hoạt động tín dụng ......... 68<br />
iii<br />
<br />
3.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng AGRIBANK chi nhánh<br />
Nam sông Hương .........................................................................................................................70<br />
3.2.1 Giải pháp trước khi cho vay ..................................................................... 70<br />
3.2.2 Giải pháp trong và sau khi cho vay .......................................................... 71<br />
3.2.3. Các biện pháp hỗ trợ khác ...................................................................... 76<br />
Phần III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .................................................................................... 80<br />
1. Kết luận ..................................................................................................................... 80<br />
2. Hạn chế của đề tài ..................................................................................................... 80<br />
3. Hướng phát triển của đề tài ....................................................................................................... 81<br />
4. Kiến nghị ................................................................................................................... 81<br />
<br />
tế<br />
H<br />
uế<br />
<br />
4.1 Kiến nghị với Chính phủ, Nhà nước và các cơ quan chức năng .................................. 81<br />
4.1.1 Tiếp tục duy trì môi trường kinh tế, chính trị - xã hội ổn định ................. 81<br />
4.1.2 Tạo lập và hoàn thiện môi trường pháp lý đảm bảo an toàn tín dụng ....... 82<br />
4.1.3 Ban hành đồng bộ và hoàn chỉnh khung pháp lý về tài chính ................... 82<br />
<br />
ại<br />
họ<br />
cK<br />
in<br />
h<br />
<br />
4.1.4 Hỗ trợ NHTM đảm bảo minh bạch các giao dịch bất động sản................. 82<br />
4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước.....................................................................................82<br />
4.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) ........... 82<br />
4.2.2 Quy định hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất ............ 83<br />
4.2.3 Hoàn thiện mô hình thanh tra theo ngành dọc từ trung ương đến cơ sở .... 83<br />
4.3 Kiến nghị với Agribank Việt Nam ...................................................................................... 84<br />
4.3.1. Ban hành những văn bản hướng dẫn cụ thể hơn nữa ............................... 84<br />
<br />
Đ<br />
<br />
4.3.2. Ban hành chính sách quy định rõ ràng về quyền lợi và nghĩa vụ của cán bộ<br />
dụng .............................................................................................................. 84<br />
4.3.3. Củng cố và nâng cao vai trò của trung tâm thông tin phòng ngừa rủi<br />
ro tín dụng .................................................................................................... 84<br />
4.3.4. Tăng cường hoạt động thanh tra kiểm soát nội bộ trong toàn hệ thống<br />
nhằm chấn chỉnh các hoạt động của chi nhánh và đội ngũ nhân sự ............... 85<br />
4.3.5. Tăng cường năng lực công nghệ và trang thiết bị ngân hàng ................... 85<br />
4.4 Kiến nghị với Agribank chi nhánh Nam sông Hương..................................................... 85<br />
PHỤ LỤC ...................................................................................................................... 89<br />
iv<br />
<br />