Tóm tắt Luận văn Thạc sỹ Ngân hàng: Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư tại Sở giao dịch I – Ngân hàng phát triển Việt Nam

i<br /> <br /> MỞ ĐẦU<br /> <br /> 1. Sự cần thiết của đề tài.<br /> Ngân hàng phát triển Việt Nam là 1 tổ chức tài chính, hoạt động không<br /> vì mục đích thương mại. Đối tượng cho vay vốn tín dụng đầu tư chủ yếu là<br /> các dự án thuộc ngành, vùng kinh tế khó khăn, các chương trình kinh tế có tác<br /> động trực tiếp đến chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế<br /> bền vững. Với mục đích khuyến khích đầu tư, nâng cao hiệu quả xã hội nên<br /> các dự án vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước được hưởng nhiều ưu đãi<br /> như: Thời gian vay vốn dài, tài sản thế chấp cầm cố về cơ bản chỉ là tài sản<br /> hình thành từ vốn vay,... Do đó, hoạt động cho vay đầu tư chứa đựng nhiều<br /> yếu tố rủi ro.<br /> Sở Giao dịch I – NHPT Việt Nam là một trong những đơn vị dẫn đầu<br /> trong toàn hệ thống NHPT Việt Nam về hoạt động tín dụng đầu tư. Tuy vậy,<br /> tình hình nợ quá hạn tương đối cao, một số dự án có nợ quá hạn lâu ngày.<br /> Xuất phát từ thực tế trên, tôi chọn đề tài nghiên cứu là:<br /> Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư tại Sở giao dịch I – Ngân<br /> hàng phát triển Việt Nam.<br /> 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài.<br /> Làm rõ các vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng, các biện pháp dự báo,<br /> phòng ngừa và hạn chế rủi ro.<br /> Trên cơ sở thực tế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư<br /> tại Sở giao dịch I – Ngân hàng phát triển Việt Nam, đề tài đề xuất các giải<br /> pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư.<br /> <br /> ii<br /> <br /> 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của luận văn<br /> Đối tượng nghiên cứu của đề tài là rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín<br /> dụng.<br /> Phạm vi nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu những rủi ro tín dụng,<br /> thực trạng và các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng tại Sở Giao dịch I – Ngân<br /> hàng phát triển Việt Nam trên cơ sở dữ liệu từ năm 2005 đến năm 2007.<br /> 4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn<br /> - Về mặt lý luận: Tổng kết lại toàn bộ kết quả nghiên cứu lý luận về<br /> rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng trong thời gian qua. Từ đó<br /> rút ra những bài học kinh nghiệm cho hoạt động nghiên cứu lý luận và đưa ra<br /> những vấn đề cần tiếp tục phải nghiên cứu.<br /> - Về mặt thực tiễn: Tổng kết và rút ra bài học kinh nghiệm cho việc<br /> quản lý rủi ro tín dụng của Sở Giao dịch I - Ngân hàng phát triển Việt Nam.<br /> 5. Kết cấu của luận văn<br /> Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn<br /> gồm những nội dung chính sau:<br /> Chương 1: Lý luận chung về quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay đầu<br /> tư của Nhà nước.<br /> Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Sở Giao dịch I –<br /> Ngân hàng Phát triển Việt Nam.<br /> Chương 3: Một số giải pháp tăng cường công tác quản lý rủi ro tín<br /> dụng trong cho vay đầu tư của Nhà nước.<br /> <br /> iii<br /> <br /> Chương 1<br /> LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG<br /> TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC<br /> <br /> 1.1. MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC.<br /> <br /> 1.1.1. Khái niệm tín dụng đầu tư của Nhà nước:<br /> Khi mục đích của đầu tư Nhà nước chuyển từ chi tiêu đầu tư sang đầu<br /> tư dưới dạng cho vay có hoàn trả, tín dụng đầu tư của Nhà nước ra đời giúp<br /> Nhà nước tập trung được nguồn vốn, đồng thời nâng cao hiệu quả sử dụng,<br /> bảo toàn và phát triển nguồn vốn đó.<br /> Tín dụng đầu tư của Nhà nước được thực hiện thông qua các hình thức:<br /> cho vay đầu tư, bảo lãnh tín dụng đầu tư, hỗ trợ sau đầu tư.<br /> So với các hình thức tín dụng khác như: tín dụng thương mại, tín dụng<br /> ngân hàng, tín dụng quốc tế, cho vay đầu tư của nhà nước cũng hoạt động với<br /> nguyên tắc có vay có trả. Tuy nhiên, tín dụng đầu tư của Nhà nước với bản<br /> chất riêng luôn có những khác biệt so với các loại hình tín dụng khác: Nguồn<br /> vốn để cho vay đầu tư là vốn của ngân sách, hoặc nguồn vốn huy động theo<br /> kế hoạch của Nhà nước; Tổ chức làm nhiệm vụ quản lý và điều hành là hệ<br /> thống những đơn vị, cơ quan chuyên môn của Nhà nước; Tín dụng đầu tư của<br /> Nhà nước gắn trực tiếp với việc điều tiết kinh tế vĩ mô theo chủ trương của<br /> Nhà nước; Tín dụng đầu tư được thực hiện với nhiều ưu đãi hơn so với các<br /> hình thức tín dụng khác.<br /> 1.1.2. Cho vay đầu tư của Nhà nước:<br /> 1.1.2.1. Khái niệm<br /> Cho vay đầu tư của Nhà nước là việc Nhà nước sử dụng vốn ngân sách<br /> hoặc vốn từ các nguồn do Nhà nước huy động để cho vay các dự án theo kế<br /> <br /> iv<br /> <br /> hoạch của Nhà nước như các chương trình mục tiêu phục vụ lợi ích quốc gia,<br /> các dự án đầu tư quan trọng trong từng thời kỳ kế hoạch.<br /> 1.1.2.2. Vai trò của cho vay đầu tư của Nhà nước.<br /> - Cho vay đầu tư của Nhà nước là một công cụ sắc bén trong việc lành<br /> mạnh hóa nền tài chính, tiền tệ quốc gia.<br /> - Cho vay đầu tư của Nhà nước góp phần điều chỉnh cơ cấu kinh tế<br /> - Cho vay đầu tư của Nhà nước nâng cao hiệu quả đầu tư, xóa bao cấp<br /> về đầu tư.<br /> - Cho vay đầu tư của Nhà nước giúp các doanh nghiệp mở rộng đầu tư<br /> đổi mới công nghệ, phát triển sản xuất kinh doanh.<br /> - Cho vay đầu tư của Nhà nước góp phần tạo việc làm cho người lao<br /> động , giữ vững an ninh chính trị, ổn định trật tự xã hội.<br /> 1.2. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC.<br /> <br /> 1.2.1. Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng.<br /> Rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư có thể hiểu là khả năng (hay xác<br /> suất) mà khách hàng vay không có khả năng thanh toán tiền lãi hoặc tiền gốc<br /> theo các điều kiện và cam kết đã thoả thuận trong hợp đồng, các khoản thanh<br /> toán trả nợ đó có thể bị trì hoãn hoặc thậm chí không được thanh toán.<br /> 1.2.2. Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng.<br /> Nguyên nhân gây RRTD gồm có: Nguyên nhân khách quan hay nguyên<br /> nhân do môi trường vay; Nguyên nhân từ phía khách hàng vay; Nguyên nhân<br /> từ phía ngân hàng.<br /> 1.3. QUẢN LÝ RRTD TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC.<br /> <br /> 1.3.1. Khái niệm quản lý RRTD.<br /> Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược,<br /> các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu an<br /> <br /> v<br /> <br /> toàn, hiệu quả và phát triển bền vững; tăng cường các biện pháp phòng ngừa,<br /> hạn chế, giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong hoạt động tín dụng; nâng cao<br /> hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.<br /> 1.3.2. Nội dung quản lý rủi ro tín dụng.<br />  Xây dựng cơ cấu tổ chức quản lý.<br />  Thiết lập chính sách quản lý tín dụng.<br />  Quy trình quản lý tín dụng.<br />  Đánh giá, phân loại các khoản vay.<br />  Quản lý nợ có vấn đề.<br />  Các tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng.<br />  Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng được chia thành 03 nhóm chính:<br /> * Nhóm 1: Các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng<br /> * Nhóm 2: Nhóm biện pháp phân loại tín dụng<br /> * Nhóm 3: Nhóm biện pháp phòng ngừa tổn thất hoặc trích lập quỹ<br /> dự phòng rủi ro.<br /> 1.3.3. Các nhân tố tác động tới quản lý rủi ro tín dụng.<br /> <br /> <br /> Cơ quan quản lý và điều hành nguồn vốn cho vay đầu tư của NN.<br /> <br /> <br /> <br /> Cơ chế, chính sách của Nhà nước về cho vay đầu tư của Nhà nước.<br /> <br /> <br /> <br /> Năng lực thẩm định và giám sát tín dụng.<br /> <br /> <br /> <br /> Năng lực thẩm định của cán bộ tín dụng.<br /> <br /> <br /> <br /> Năng lực giám sát tín dụng.<br /> <br /> <br /> <br /> Tổ chức bộ máy và quy trình nghiệp vụ.<br /> <br /> <br /> <br /> Công nghệ ngân hàng<br /> <br />