Khóa luận tốt nghiệp: Đánh giá chất lượng cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế

Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ<br /> 1. Tính cấp thiết của đề tài<br /> Là một trong những tỉnh thành của vùng kinh tế trọng điểm Trung bộ đồng thời là<br /> một trung tâm du lịch của Việt Nam, Thừa Thiên – Huế đang ngày càng khẳng định và<br /> phát huy vai trò của mình trong sự phát triển kinh tế của Trung bộ nói riêng và sự phát<br /> triển của nền kinh tế Việt Nam nói chung. Trong giai đoạn từ năm 2006 – 2011, tăng<br /> <br /> cho sự tăng trưởng GDP của cả nước Việt Nam [14].<br /> <br /> uế<br /> <br /> trưởng GDP của tỉnh ổn định và duy trì trong khoảng 10% - 13% đã góp phần tích cực<br /> <br /> H<br /> <br /> Nền kinh tế ngày càng phát triển, đời sống của con người ngày càng nâng cao kéo<br /> theo sự gia tăng của giá cả hàng hóa – dịch vụ thì nhu cầu làm giàu của người dân<br /> <br /> tế<br /> <br /> cũng tăng lên. Không ít người dân đã có suy nghĩ “Phi thương bất phú”, và đây là điều<br /> lý giải cho việc vì sao số lượng hộ kinh doanh và doanh nghiệp được thành lập trên địa<br /> <br /> h<br /> <br /> bàn Tỉnh Thừa Thiên – Huế tăng lên đáng kể trong những năm qua. Sự phát triển hoạt<br /> <br /> in<br /> <br /> động của những hộ kinh doanh đã ngày càng đóng vai trò quan trọng cho sự phát triển<br /> <br /> cK<br /> <br /> kinh tế địa phương đặc biệt là trong việc phát huy tối đa những tiềm năng kinh tế trong<br /> dân cư.<br /> <br /> họ<br /> <br /> Nhu cầu phát triển hoạt động của hộ kinh doanh ngày càng gia tăng, yêu cầu đặt ra<br /> đối với các cơ sở này đó là làm thế nào để có đủ nguồn vốn cho việc phát triển hoạt<br /> động để cung cấp các sản phẩm – dịch vụ tối ưu cho thị trường. Nắm bắt được điều<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> này, các ngân hàng thương mại đã tạo điều kiện hỗ trợ các hộ kinh doanh có đủ nguồn<br /> vốn để mở rộng phát triển dưới hình thức cho vay. Trong điều kiện những ngân hàng<br /> thương mại cổ phần quốc doanh có được lợi thế từ thương hiệu và quy mô đang khai<br /> thác tối đa thị trường các doanh nghiệp lớn và các doanh nghiệp truyền thống trên toàn<br /> tỉnh Thừa Thiên – Huế thì việc lựa chọn thị trường nhỏ, lẻ với hàng vạn hộ kinh doanh<br /> để tiến hành khai thác là một yêu cầu cần thiết được đặt ra cho những ngân hàng<br /> thương mại tư nhân.<br /> Với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, Ngân hàng thương<br /> mại cổ phần Á Châu đã đánh giá Thừa Thiên – Huế là một thị trường đầy tiềm năng<br /> <br /> Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH<br /> <br /> 1<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> với hơn 12.500 hộ kinh doanh để tiến hành khai thác và phát huy những lợi thế trong<br /> thị trường bán lẻ này [5]. Kể từ khi gia nhập thị trường năm 2005, Ngân hàng thương<br /> mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế đã không ngừng phát triển hoạt động cho vay<br /> bổ sung vốn hỗ trợ các hộ kinh doanh và thu nhập từ hoạt động cho vay này luôn<br /> chiếm một tỷ trọng tương đối trong tổng thu nhập của chi nhánh. Tuy nhiên, bên cạnh<br /> mặt tích cực thì hoạt động cho vay hộ kinh doanh lại tiềm ẩn những rủi ro gây ra nhiều<br /> tổn thất cho ngân hàng.<br /> <br /> uế<br /> <br /> Xuất phát từ những nhận thức trên cũng như từ thực tế trong quá trình thực tập tại<br /> ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế trong thời gian qua, tôi nhận<br /> <br /> H<br /> <br /> thấy việc đánh giá chất lượng cho vay hộ kinh doanh là một việc làm rất cần thiết. Có<br /> như thế, chi nhánh mới có thể đánh giá một cách khách quan những mặt tích cực và<br /> <br /> tế<br /> <br /> nhìn nhận những vấn đề còn tồn tại về chất lượng các khoản vay để đưa ra những giải<br /> pháp phù hợp. Từ những yêu cầu đặt ra đó, tôi đã lựa chọn đề tài “Đánh giá chất<br /> <br /> cK<br /> <br /> in<br /> <br /> nhánh Huế” để tiến hành nghiên cứu.<br /> <br /> h<br /> <br /> lượng cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi<br /> <br /> 2. Mục tiêu nghiên cứu<br /> <br /> Đề tài được nghiên cứu nhằm đạt được những mục tiêu:<br /> <br /> họ<br /> <br />  Khái quát lại những lý thuyết về chất lượng cho vay hộ kinh doanh;<br />  Phân tích những chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay hộ kinh doanh tại<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Huế;<br />  Đánh giá chất lượng cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ<br /> <br /> phần Á Châu - Chi nhánh Huế để từ đó đưa ra những giải pháp nâng cao chất lượng<br /> phù hợp.<br /> 3. Đối tượng nghiên cứu<br />  Các vấn đề lý luận cơ bản về chất lượng cho vay hộ kinh doanh;<br />  Hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á<br /> Châu - Chi nhánh Huế.<br /> <br /> Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH<br /> <br /> 2<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> 4. Phạm vi nghiên cứu<br />  Về thời gian: thời gian thực tập từ tháng 01 đến tháng 04 năm 2012 và số<br /> liệu tiến hành nghiên cứu được Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh<br /> Huế cung cấp trong giai đoạn 2009 – 2011.<br />  Về không gian: tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh<br /> Huế.<br /> <br /> uế<br /> <br /> 5. Phương pháp nghiên cứu<br />  Phương pháp định tính<br /> <br /> H<br /> <br /> Đọc, phân tích, tổng hợp thông tin từ giáo trình, sách báo, văn bản pháp luật,<br /> <br /> tế<br /> <br /> tài liệu nghiệp vụ, phỏng vấn chuyên gia về những vấn đề có liên quan đến hoạt động<br /> cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng.<br /> <br /> h<br /> <br />  Phương pháp định lượng<br /> <br /> in<br /> <br /> Đề tài nghiên cứu sử dụng các phương pháp tổng hợp số liệu thứ cấp từ Ngân<br /> <br /> cK<br /> <br /> hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Huế cung cấp, qua đó tiến hành xử lý<br /> trên phần mềm Microsoft Excel 2007 để đưa ra phân tích, so sánh theo giá trị tuyệt đối<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> họ<br /> <br /> và tương đối qua từng thời kỳ.<br /> <br /> Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH<br /> <br /> 3<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU<br /> CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU<br /> 1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại và hoạt động cho vay của ngân hàng<br /> thương mại<br /> 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại<br /> Theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010: “Ngân hàng thương mại là<br /> <br /> uế<br /> <br /> loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động<br /> <br /> H<br /> <br /> kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”, trong đó “hoạt<br /> động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số nghiệp<br /> <br /> tế<br /> <br /> vụ: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản” [12].<br /> 1.1.2. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại<br /> <br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh là Creditium, có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm.<br /> Dựa trên sự tin tưởng, tín nhiệm đó, các bên sẽ thực hiện các quan hệ vay mượn một<br /> <br /> cK<br /> <br /> lượng giá trị biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hoặc vật chất trong một thời gian nhất<br /> định và hoàn trả cả gốc và lãi. Như vậy, tín dụng là một phạm trù kinh tế chỉ mối quan<br /> <br /> họ<br /> <br /> hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định.<br /> Theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010: “cấp tín dụng là việc thỏa<br /> thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê<br /> tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”<br /> [12]. Như vậy, ngân hàng thương mại (NHTM) có thể cấp tín dụng cho khách hàng<br /> dưới nhiều hình thức, nghiệp vụ khác nhau.<br /> 1.1.3. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại<br /> 1.1.3.1. Khái niệm cho vay<br /> Theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010: “cho vay là hình thức cấp tín<br /> dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để<br /> <br /> Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH<br /> <br /> 4<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với<br /> nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi” [12].<br /> 1.1.3.2. Nguyên tắc cho vay<br /> Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, khách hàng vay vốn của tổ chức tín<br /> dụng phải đảm bảo:<br /> “1. Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.<br /> <br /> uế<br /> <br /> 2. Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng<br /> tín dụng” [6].<br /> <br /> H<br /> <br /> 1.1.3.3. Điều kiện vay vốn<br /> <br /> tế<br /> <br /> Cũng theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN thì tổ chức tín dụng phải xem xét<br /> và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện:<br /> <br /> in<br /> <br /> sự theo quy định của pháp luật:<br /> <br /> h<br /> <br /> “1. Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân<br /> <br /> cK<br /> <br /> a) Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân Việt Nam:<br /> - Pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự;<br /> <br /> họ<br /> <br /> - Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và năng lực<br /> hành vi dân sự;<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> - Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;<br /> - Đại diện của tổ hợp tác phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;<br /> - Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật và năng<br /> <br /> lực hành vi dân sự;<br /> b) Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực<br /> pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp<br /> nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được<br /> Bộ Luật Dân sự của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp luật<br /> <br /> Nguyễn Thị Anh Thư – K42TCNH<br /> <br /> 5<br /> <br />