Khóa luận tốt nghiệp: Thực trạng công tác kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy

Chia sẻ: Bình Yên | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:96

Thêm vào BST

Báo xấu

86
lượt xem 9
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

hệ thống hóa cơ sở lý luận về công tác kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp; thực trạng kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy; đề xuất một số giải pháp nhằm giúp hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Khóa luận tốt nghiệp: Thực trạng công tác kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Phan Thị Hải Hà MỤC LỤC Trang PHẦN I. ĐẶT VẤN ĐỀ.................................................................................................1 1. Sự cần thiết của đề tài..............................................................................................1 Ế 2. Mục tiêu nghiên cứu ................................................................................................2 U 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ...........................................................................2 -H 4. phương pháp nghiên cứu .........................................................................................2 5. Cấu trúc đề tài..........................................................................................................3 TẾ PHẦN II. NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ..............................................4 H CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ VÀ IN KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY ....................................................................4 1.1. Những vấn đề chung về hệ thống kiểm soát nội bộ .............................................4 K 1.1.1. Khái niệm ......................................................................................................4 C 1.1.2. Mục tiêu và nhiệm vụ của hệ thống kiểm soát nội bộ...................................4 Ọ 1.1.3. Sự cần thiết của hệ thống kiểm soát nội bộ trong các tổ chức tín dụng ........5 IH 1.1.4. Các bộ phận cấu thành hệ thống kiểm soát nội bộ ........................................6 Ạ 1.1.4.1. Môi trường kiểm soát .............................................................................6 Đ 1.1.4.2. Đánh giá rủi ro........................................................................................7 G 1.1.4.3. Hoạt động kiểm soát...............................................................................8 N 1.1.4.4. Thông tin và truyền thông ......................................................................9 Ư Ờ 1.1.4.5. Hệ thống giám sát.................................................................................10 1.1.5. Những hạn chế tiềm tàng của hệ thống KSNB ...........................................10 TR 1.2. Những vấn đề cơ bản về kiểm soát quy trình cho vay tại Ngân hàng thương mại .11 1.2.1. Những vấn đề chung về cho vay .................................................................11 1.2.1.1. Các khái niệm .......................................................................................11 1.2.1.2. Nguyên tắc cho vay ..............................................................................12 1.2.1.3. Quy trình cho vay .................................................................................12 1.2.2. Kiểm soát qui trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp ..................16 1.2.2.1. Khái niệm về kiểm soát hoạt động cho vay..........................................16 SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Phan Thị Hải Hà 1.2.2.2. Sự cần thiết và mục đích của kiểm soát hoạt động cho vay.................16 1.2.2.3. Quy trình kiểm soát cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp ..........17 1.2.3. Các yếu tố đánh giá chất lượng công tác kiểm soát hoạt động cho vay......19 .2.3.1. Khả năng nhận biết, đánh giá, phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ..19 1.2.3.3. Mức độ thường xuyên, liên tục của hoạt động kiểm soát ....................21 Ế 1.2.4. Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác kiểm soát hoạt động cho vay ...............21 U 1.2.4.1. Những yếu tố thuộc về khách hàng ......................................................21 -H 1.2.4.2. Những yếu tố thuộc về ngân hàng........................................................22 TẾ 1.3. Tóm tắt một số đề tài nghiên cứu tại đơn vị trong thời gian qua .......................24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG H CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK IN CHI NHÁNH THỊ XÃ HƯƠNG THỦY....................................................................25 2.1. Giới thiệu khái quát về ngân hàng Agribank Hương Thủy................................25 K 2.1.1. Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển .................................................25 C 2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng..........................................................26 Ọ 2.1.3. Những hoạt động chủ yếu của ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã IH Hương Thủy ...........................................................................................................27 Ạ 2.1.4. Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý ..............................................................28 Đ 2.1.4.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức ............................................................................28 G 2.1.4.2. Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban .............................................28 N 2.1.5. Môi trường hoạt động kinh doanh...............................................................29 Ư Ờ 2.1.6. Tình hình lao động.......................................................................................30 2.1.7. Tình hình hoạt động của Ngân hàng qua 3 năm 2010-2012 .......................33 TR 2.1.7.1. Hoạt động huy động vốn ......................................................................33 2.1.7.2. Hoạt động cho vay................................................................................34 2.1.7.3. Kết quả kinh doanh...............................................................................36 2.2. Thực trạng kiểm soát hoạt động cho vay tại Ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy..........................................................................................................38 2.2.1. Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp ..............................................38 2.2.2. Thực hiện việc kiểm soát quy trình cho vay................................................40 SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Phan Thị Hải Hà 2.2.2.1. Kiểm soát trước cho vay.......................................................................40 2.2.2.2. Kiểm soát trong cho vay.......................................................................50 2.2.2.3. Kiểm soát sau cho vay..........................................................................53 2.2.2.4. Các hoạt động kiểm soát khác ..............................................................60 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG Ế CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK U HƯƠNG THỦY ...........................................................................................................62 -H 3.1. Đánh giá hoạt động kiểm soát cho vay tại Ngân hàng .......................................62 3.1.1. Những kết quả đạt được .............................................................................62 TẾ 3.1.2. Những tồn tại và nguyên nhân.....................................................................63 H 3.1.2.1. Tồn tại...................................................................................................63 IN 3.1.2.2. Nguyên nhân.........................................................................................64 3.2. Định hướng của Ngân hàng................................................................................65 K 3.3. Các giải pháp nâng cao chất lượng kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay tại ngân C hàng Agribank Hương Thủy......................................................................................65 Ọ 3.3.1. Giải pháp về lĩnh vực tín dụng ....................................................................65 IH 3.3.2. Giải pháp về nguồn nhân lực.......................................................................67 Ạ 3.3.3. Giải pháp về công nghệ ...............................................................................68 Đ 3.3.4. Giải pháp về cơ cấu tổ chức ........................................................................68 G PHẦN III: KẾT LUẬN ...............................................................................................69 N 1. Kết luận..................................................................................................................69 Ư Ờ 2. Đề xuất hướng nghiên cứu mới cho đề tài ............................................................70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ...................................................................71 TR PHỤ LỤC SVTH: Trần Thị Thanh Thủy Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Phan Thị Hải Hà DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Cán bộ tín dụng DN Doanh nghiệp HĐTD Hợp đồng tín dụng HTKSNB Hệ thống kiểm soát nội bộ KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNoVN Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn U Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TPTD Trưởng phòng tín dụng IH Ọ C K NHTM Tài sản bảo đảm TR Ư Ờ N G Đ Ạ TSBĐ SVTH: Trần Thị Thanh Thủy -H TẾ H IN Việt Nam Ế CBTD Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Phan Thị Hải Hà DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG Trang  Sơ đồ Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức của NHNo chi nhánh Thị xã Hương Thủy..........................28 U Ế Sơ đồ 2.2. Quy trình tín dụng doanh nghiệp tại Agribank ...........................................40 -H Sơ đồ 2.3. Sơ đồ quản lý nợ có vấn đề ..........................................................................55 TẾ  Bảng Bảng 2.1. Tình hình lao động tại NHNo Việt Nam chi nhánh thị xã Hương Thủy H giai đoạn 2010-2012.....................................................................................32 IN Bảng 2.2. Tình hình chung về huy động vốn tại NHNo VN chi nhánh thị xã K Hương Thủy giai doạn 2010-2012 ...............................................................34 Bảng 2.3. Tình hình biến động cho vay phân theo thời hạn tại NHNo VN chi nhánh thị Ọ C xã Hương Thủy giai đoạn 2010- 2012 .........................................................36 IH Bảng 2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo VN chi nhánh thị xã Hương Thủy TR Ư Ờ N G Đ Ạ giai doạn 2010-2012.....................................................................................37 SVTH: Trần Thị Thanh Thủy