Khóa luận tốt nghiệp: Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế

Chia sẻ: Thangnamvoiva2 Thangnamvoiva2 | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:145

Thêm vào BST

Báo xấu

130
lượt xem 19
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Khóa luận "Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế" tập trung nghiên cứu hệ thống kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Khóa luận tốt nghiệp: Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế

Lời Cảm Ơn Khóa luận tốt nghiệp Đại học Đ ại h ọc K in h tế H uế Sau hơn ba tháng nỗ lực thực hiện, khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu đề tài “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế” đã hoàn thành. Ngoài sự cố gắng hết sức của bản thân, tôi còn nhận được rất nhiều sự giúp đỡ từ phía nhà trường, thầy cô, đơn vị thực tập, gia đình và bạn bè. Tôi xin gửi lời cảm ơn đến các quý thầy cô trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế đã truyền đạt những kiến thức quý báu cho tôi trong suốt quá trình học tập. Đặc biệt, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến cô giáo Thạc sĩ Nguyễn Ngọc Thủy – người đã luôn tận tình hướng dẫn và giúp đỡ tôi trong quá trình thực hiện khóa luận này. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám đốc, các anh chị trong phòng Kinh doanh và toàn thể nhân viên của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế đã nhiệt tình hướng dẫn, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tôi trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng. Cuối cùng, cho tôi gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè, những người thân đã luôn động viên, quan tâm, giúp đỡ tôi rất nhiều trong thời gian qua. Do trình độ lý luận cũng như kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế nên khóa luận không thể tránh khỏi những thiếu sót. Kính mong sự đóng góp ý kiến của thầy cô và các bạn để khóa luận được hoàn thiện hơn. Một lần nữa tôi xin chân thành cảm ơn tất cả mọi người, chúc mọi người sức khỏe, thành công và hạnh phúc! Huế, tháng 05 năm 2014 Sinh viên thực hiện Đinh Duy Bình Đinh Duy Bình Trang i Khóa luận tốt nghiệp Đại học DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Nội dung BGĐ Ban Giám đốc CBNV Cán bộ nhân viên CVKH Chuyên viên khách hàng CVTĐ Chuyên viên thẩm định DNTN Doanh nghiệp tư nhân GDV Giao dịch viên GĐCN Giám đốc Chi nhánh tế H uế Từ viết tắt Hồ sơ tín dụng HSTD Ngân hàng Nhà nước NHNN PGD Phòng giao dịch Phòng Kinh doanh P.KSRR Phòng Kiểm soát rủi ro ọc Sacombank Huế Đ TCKT ại h SXKD TCTD K in h P.KD Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Huế Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Tổ chức kinh tế TMCP Thương mại cổ phần TP.KD Trưởng phòng kinh doanh TSĐB Tài sản đảm bảo Đinh Duy Bình Trang ii Khóa luận tốt nghiệp Đại học MỤC LỤC Trang Lời cảm ơn ..................................................................................................................... i Danh mục các chữ viết tắt........................................................................................... ii Mục lục ........................................................................................................................ iii Danh mục sơ đồ........................................................................................................... vi Danh mục bảng biểu .................................................................................................. vii Tóm tắt đề tài nghiên cứu ........................................................................................ viii PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ .............................................................................................01 tế H uế 1. Sự cần thiết của đề tài. ..............................................................................................01 2. Đối tượng nghiên cứu. ..............................................................................................02 3. Mục tiêu nghiên cứu. ................................................................................................02 4. Phạm vi nghiên cứu. .................................................................................................02 h 5. Phương pháp nghiên cứu. .........................................................................................03 K in 6. Kết cấu đề tài. ...........................................................................................................03 PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU...........................................04 ọc CHƯƠNG 01: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ VÀ KIỂM SOÁT QUY TRÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI ại h CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .......................................................................04 Đ 1.1. Cơ sở lý luận về hệ thống kiểm soát nội bộ. ......................................................04 1.1.1. Khái niệm. ..........................................................................................................04 1.1.2. Mục tiêu của hệ thống KSNB. ............................................................................05 1.1.3. Các bộ phận cấu thành hệ thống KSNB. ............................................................06 1.1.4. Các rủi ro tiềm tàng của hệ thống KSNB ...........................................................09 1.2. Kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM...........10 1.2.1. Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM ...................................10 1.2.2. KSNB quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại các NHTM ..................20 1.2.3. Các yếu tố đánh giá chất lượng công tác kiểm soát hoạt động cho vay .............23 1.2.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác KSNB hoạt động cho vay của NHTM ......27 Đinh Duy Bình Trang iii Khóa luận tốt nghiệp Đại học CHƯƠNG 02: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ QUY TRÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ ...............................................31 2.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế .....................................................................................................................31 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế .................................................................................................31 2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế ............................................................................................................32 tế H uế 2.1.3. Các lĩnh vực hoạt động .......................................................................................33 2.1.4. Cơ cấu tổ chức và tình hình nhân sự ..................................................................33 2.1.4.1. Cơ cấu tổ chức .................................................................................................33 2.1.4.2. Tình hình nhân sự ............................................................................................36 h 2.1.5. Tình hình hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín Chi nhánh Thừa K in Thiên Huế từ năm 2011 đến năm 2013 ........................................................................38 2.1.5.1. Tình hình tài sản và nguồn vốn .......................................................................38 ọc 2.1.5.2. Tình hình huy động vốn ..................................................................................39 2.1.5.3. Tình hình hoạt động cho vay ...........................................................................41 ại h 2.1.5.4. Kết quả hoạt động kinh doanh .........................................................................42 2.2. Thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh Đ nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế ........44 2.2.1. Thực trạng quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp được áp dụng tại Sacombank Huế ............................................................................................................44 2.2.2. Thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế ........55 2.2.2.1. Các yếu tố cấu thành hệ thống kiểm soát nội bộ quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế ...................................56 2.2.2.2. Thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế ........61 Đinh Duy Bình Trang iv Khóa luận tốt nghiệp Đại học CHƯƠNG 03: CÁC GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ QUY TRÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ ...................................................................................84 3.1. Nhận xét hoạt động kiểm soát quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế .........................84 3.1.1. Ưu điểm ..............................................................................................................84 3.1.2. Nhược điểm và nguyên nhân ..............................................................................87 3.1.2.1. Nhược điểm .....................................................................................................87 tế H uế 3.1.2.2. Nguyên nhân ....................................................................................................89 3.2. Một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế .................................................................................................91 h DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đ ại h ọc K in PHỤ LỤC Đinh Duy Bình Trang v