Luận văn Thạc sĩ Quản lý kinh tế: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Đồng Tháp

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:111

Thêm vào BST

Báo xấu

24
lượt xem 15
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Luận văn "Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Đồng Tháp" được hoàn thành với mục tiêu nhằm đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT – chi nhánh tỉnh Đồng Tháp; Đề xuất một số giải pháp, kiến nghị nhằm quản trị tốt rủi ro tín dụng, tại Agribank Đồng Tháp.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Quản lý kinh tế: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Đồng Tháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC SƢ PHẠM KỸ THUẬT THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ HỌ VÀ TÊN HỌC VIÊN: VŨ QUANG THỊNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH ĐỒNG THÁP NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ - 2141403 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. LÊ THỊ MAI HƢƠNG Tp. Hồ Chí Minh, tháng 05 năm 2023
LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian qua, bản thân luôn tự nổ lực, phấn đấu hoàn thành Luận văn này để đúc kết vốn kiến thức và nâng cao hơn nhận thức cho công tác sau này. Sự quan tâm, hỗ trợ, giúp đở của thầy cô, bạn bè là động lực giúp tôi hoàn thành chƣơng trình cao học. Tôi xin chân thành đƣợc phép bày tỏ lòng biết ơn đến Trƣờng ĐH Sƣ phạm Kỹ thuật Thành phố Hồ Chí Minh, giáo viên và anh chị lớp Quản lý kinh tế QKT21 đã tạo điều kiện cho tôi trong quá trình học tập và nghiên cứu đề tài. Lời nói đầu tiên, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc, sự tận tụy của giáo viên hƣớng dẫn; Cô TS. Lê Thị Mai Hƣơng, ngƣời đã chỉ dẫn, hƣớng dẫn tôi một cách nhiệt tình, nghiêm túc về mặt lý luận khoa học, tính logic của đề tài để tôi hoàn thành luận văn này. Bên cạnh đó, tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh đạo Trƣờng ĐH Sƣ phạm Kỹ Thuật TP. Hồ Chí Minh, Phòng sau Đại học, cùng quý thầy cô cũng nhƣ cán bộ công tác phòng nghiệp vụ của nhà trƣờng đã trực tiếp hoặc gián tiếp đã tạo điều kiện, giúp đỡ tôi trong hành trình học tập và nghiên cứu đề tài Để có đƣợc điều kiện, cung cấp những thông tin quý giá để tôi có cở sở lập luận từ lý luận đến thực tiễn và đi đến hoàn thành luận văn này. Đó là Ban Giám đốc, Lãnh đạo các phòng nghiệp vụ và cùng đồng nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Đồng Tháp. Sự thông cảm, chia sẻ cũng nhƣ động viên kịp thời của anh chị đồng nghiệp đối với tôi là nguồn khích lệ, nổ lực bản thân những lúc khó khăn để tôi vƣợt qua và hoàn thành luận văn này. Với nổ lực phấn đấu của bản thân, nhƣng do hạn chế về thời gian nghiên cứu, đề tài luận văn này vẫn sẽ không thể tránh khỏi thiếu sót cũng nhƣ những hạn chế, khía cạnh cũng nhƣ góc nhìn của bản thân chƣa đầy đủ. Kính mong quý Hội đồng phản biện Trƣờng ĐH Sƣ phạm Kỹ thuật Thành phố Hồ Chí
Minh, Thầy Cô nhà trƣờng, các đồng nghiệp và bạn bè quan tâm đến đề tài này tiếp tục giúp đỡ, đóng góp ý kiến để đề tài luận văn này đƣợc hoàn thiện hơn Xin trân trọng cảm ơn.
LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là Đề tài luận văn do công trình nghiên cứu của riêng tự bản thân tôi. Mọi số liệu đƣợc sử dụng trong luận văn là trung thực và chƣa từng đƣợc công bố trong nghiên cứu khoa học nào khác. TP. HCM, ngày 22 tháng 5 năm 2023 Vũ Quang Thịnh
TÓM TẮT Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Đồng Tháp (gọi tắt là Agribank Đồng Tháp) là vấn đề cấp bách và hết sức cần thiết của các ngân hàng nói chung, của Agribank nói riêng nhất là sau đại dịch Covid-19 thì Agribank đã thể hiện tốt vai trò đầu tàu, góp phần giữ ổn định nền kinh tế quốc gia. Tăng trƣởng tín dụng đi đôi với quản trị tốt tín dụng sẽ góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng từ đó tạo nên sự phát triển bền vững của Agribank. Hoạt động quản trị rủi tín dụng cũng đã đƣợc quan tâm nhiều và đạt đƣợc nhiều kết quả đáng khích lệ. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều vƣớng mắc và thách thức trong quá trình triển khai thực hiện. Thông qua đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ở Agribank trong thời gian qua, bài viết đề xuất một số giải pháp nhằm thúc đẩy phát triển hơn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong thời gian tới. ABSTRACT Credit risk management at Bank for Agriculture and Rural Development of Vietnam Dong Thap branch (hereinafter referred to as Agribank Dong Thap) is an urgent and very necessary issue of banks in general and of Agribank. especially after the Covid-19 pandemic, Agribank has well performed its leading role, contributing to stabilizing the national economy. Credit growth coupled with good credit management will contribute to improving credit quality, thereby creating the sustainable development of Agribank. Credit risk management has also received much attention and has achieved many encouraging results. However, there are still many obstacles and challenges in the implementation process. By assessing the current status of credit activities at Agribank in recent years, the article proposes some solutions to promote the development of credit risk management activities in the coming time.
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... .........................................................................................................................
MỤC LỤC Trang PHẦN MỞ ĐẦU........................................................................................................ 20 I. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI......................................................................................... 20 II. TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI ....................... 22 1. Mục tiêu nghiên cứu ............................................................................................. 26 2.ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU ..................................................... 26 III. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ..................................................................... 26 CHƢƠNG 1 ............................................................................................................... 30 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO .......................................................... 30 CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ............................................................ 30 1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại ............................................. 30 1.2. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại .................................................... 32 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng ................................................................................. 32 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng ................................................................................... 33 1.2.3. Tác động của rủi ro tín dụng ............................................................................ 33 1.2.4. Các tiêu chí đánh gía rủi ro tín dụng ................................................................ 35 Theo hƣớng dẫn nghiệp vụ của hệ thống Agribank Việt Nam nhƣ sau: ................... 35 1.3. Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại ..................................... 36 1.3.1. Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng ......................................................... 36 1.3.2. Nội dung cơ bản trong quản trị rủi ro tín dụng ................................................ 37 1.4. Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại. ............................................................................................................................. 47 1.4.1. Các nhân tố chủ quan. ...................................................................................... 47 1.4.2. Các nhân tố khách quan ................................................................................... 48 CHƢƠNG 2 ............................................................................................................... 51 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ................................................ 51 TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN .................................... 51 NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH ĐỒNG THÁP ......................... 51
2.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK ĐỒNG THÁP ............................................... 51 2.1.1 Sơ lƣợc về tình hình phát triển Agribank Chi nhánh Đồng Tháp .............. 51 2.1.2 Cơ cấu tổ chức - nhân sự của Agribank Chi nhánh Đồng Tháp................. 51 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu của Agribank Chi nhánh Đồng Tháp giai đoạn 2019 - 2022 ...................................................................................... 52 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn ................................................................................ 53 2.1.3.2 Cho vay và đầu tƣ........................................................................................... 55 Bảng 2.4: Tình hình dƣ nợ tín dụng từ 2019 - 2022. ................................................. 55 2.1.3.3 Cung cấp dịch vụ tài chính khác .................................................................... 57 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN 2019 - 2022............................................................................................................................. 58 2.2.1 Hoạt động tín dụng tại Agribank Đồng Tháp .............................................. 58 2.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng tại Agribank Đồng Tháp giai đoạn 2019 - 2022. 63 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK ĐỒNG THÁP ......................................................................................................................... 65 2.3.1 Quy trình tín dụng của Agribank Đồng Tháp.............................................. 65 2.3.2 Các nội dung chủ yếu của Quản trị rủi ro đã thực hiện .............................. 67 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK ĐỒNG THÁP ............................................................................................................ 79 2.4.1 Ƣu điểm ............................................................................................................ 79 2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân................................................................................. 80 CHƢƠNG 3 ............................................................................................................... 84 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK ĐỒNG THÁP ..................................................................................... 84 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA AGRIBANK ĐỒNG THÁP GIAI ĐOẠN 2023 - 2025 .................................................................................................... 84 3.1.1 Định hƣớng chung ........................................................................................... 84 3.1.2 Định hƣớng về hoạt động tín dụng và công tác quản trị RRTD ................ 86
3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK ĐỒNG THÁP ............................................................................. 87 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng kiểm soát rủi ro tín dụng ............................................ 87 3.2.1.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng .................................................................... 87 3.2.1.2 Xây dựng bộ phận quản trị rủi ro tín dụng ............................................... 87 3.2.1.3 Xây dựng chiến lƣợc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ......................... 87 3.2.1.4 Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng............................................. 88 3.2.1.5 Quản trị, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sử dụng vốn vay ....................................................................................................................... 89 3.2.1.6 Tăng cƣờng hiệu quả xử lý nợ có vấn đề ................................................... 90 3.2.1.7 Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập dự phòng ...................... 90 3.2.2 Tăng cƣờng nhận diện rủi ro tín dụng .......................................................... 90 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực ............................................................ 92 3.2.4.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định .................................................................. 93 3.2.4.2 Nâng cao hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng .............................. 93 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống giám sát nội bộ ............................................................. 93 3.2.6 Phân tán rủi ro................................................................................................. 94 3.2.7 Chấm điểm xếp loại khách hàng .................................................................... 95 3.2.8 Phân nhóm nợ, xử lý nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro .......................................... 96 KẾT LUẬN .............................................................................................................. 100
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam CBTD : Cán bộ tín dụng DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp nhà nƣớc TD : Tín dụng NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTW : Ngân hàng trung ƣơng PN&XLRR : Phòng ngừa và xử lý rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng QLRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm