Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Phân tích và đề xuât một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý tài chính, tài sản tại Ủy ban chứng khoán nhà nước

ĐINH VĂN TRƯỜNG<br /> <br /> BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO<br /> TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI<br /> <br /> HOÀNG THỊ THU THÙY<br /> <br /> PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP<br /> NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ<br /> TÀI CHÍNH, TÀI SẢN TẠI ỦY BAN<br /> CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC<br /> <br /> LUẬN VĂN THẠC SĨ<br /> QUẢN LÝ MÔI TRƯỜNG<br /> <br /> QUẢN TRỊ KINH DOANH<br /> <br /> NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:<br /> <br /> TS ĐỖ THÀNH PHƯƠNG<br /> <br /> HÀ NỘI - 2014<br /> <br /> LỜI CAM ĐOAN<br /> <br /> Tác giả luận văn xin cam đoan những nghiên cứu được trình bày trong luận<br /> văn là kết quả nghiên cứu của bản thân, không sao chép bất cứ tài liệu nào có<br /> trước của người khác.<br /> <br /> Tác giả luận văn<br /> <br /> Hoàng Thị Thu Thủy<br /> <br /> i<br /> <br /> LỜI CẢM ƠN<br /> Để hoàn thành Luận văn tốt nghiệp, ngoài sự nỗ lực của bản thân, tôi còn<br /> nhận được sự giúp đỡ tận tình của các thầy, cô giáo, các đồng nghiệp và cơ quan<br /> đoàn thể.<br /> Với tình cảm chân thành, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Viện Đào tạo<br /> sau đại học, các thầy cô giáo tại Viện Kinh tế và Quản lý – Trường Đại học Bách<br /> Khoa Hà Nội đã giúp đỡ trong thời gian tôi học tập và nghiên cứu tại trường. Các<br /> Thủ trưởng cơ quan cấp Vụ, cấp Ủy ban của Ủy ban chứng khoán nhà nước đã cung<br /> cấp các thông tin, số liệu điều tra phục vụ cho quá trình nghiên cứu và viết luận văn.<br /> Đặc biệt, tác giả xin chân thành cảm ơn thầy giáo TS. Đỗ Thành Phương.đã trực<br /> tiếp hướng dẫn và dành thời gian, công sức giúp tôi hoàn thành luận văn này.<br /> Mặc dù đã cố gắng hết sức trong việc lựa chọn nội dung cũng như trình bày<br /> luận, luận văn này vẫn không thể tránh khỏi thiếu sót. Tôi xin trân trọng và cảm ơn<br /> những đóng góp quý báu để đề tài hoàn thiện hơn và ứng dụng có hiệu quả vào thực<br /> tiễn nhằm hoàn thiện công tác quản lý tài chính, tài sản tại Ủy ban chứng khoán nhà<br /> nước.<br /> Xin trân trọng cảm ơn!<br /> <br /> ii<br /> <br /> MỤC LỤC<br /> <br /> LỜI CAM ĐOAN .................................................................................................................. i <br /> LỜI CẢM ƠN ....................................................................................................................... ii <br /> MỤC LỤC ............................................................................................................................ iii <br /> DANH MỤC BẢNG BIỂU ................................................................................................ vi <br /> DANH MỤC SƠ ĐỒ/ HÌNH VẼ ..................................................................................... vii <br /> PHẦN MỞ ĐẦU................................................................................................................... 8 <br /> 1. Tính cấp thiết của đề tài.................................................................................................8 <br /> 2. Mục tiêu nghiên cứu ......................................................................................................8 <br /> Trên cơ sở Tính cấp thiết của đề tài, người viết đưa mục tiêu nghiên cứu cụ thể như sau: .......8 <br /> 3. Phạm vi nghiên cứu .......................................................................................................9 <br /> 4. Phương pháp nghiên cứu ...............................................................................................9 <br /> 5. Đóng góp của đề tài .....................................................................................................10 <br /> 6. Kết cấu của đề tài.........................................................................................................10 <br /> <br /> CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN LÝ TÀI CHÍNH TÀI SẢN TỪ<br /> PHÍA CƠ QUAN NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC ĐƠN VỊ HÀNH CHÍNH, ĐƠN VỊ<br /> SỰ NGHIỆP ........................................................................................................................ 11 <br /> 1.1. Một số khái niệm cơ bản về quản lý tài chính, tài sản từ phía cơ quan nhà nước<br /> đối với các đơn vị hành chính, đơn vị sự nghiệp............................................................ 11 <br /> 1.1.1. Một số khái niệm ...................................................................................................11 <br /> 1.1.2. Đặc điểm đơn vị hành chính, đơn vị sự nghiệp .....................................................14 <br /> 1.1.3. Sự cần thiết của công tác quản lý tài chính, tài sản từ phía cơ quan nhà nước đối<br /> với các đơn vị hành chính, đơn vị sự nghiệp ...................................................................15 <br /> <br /> 1.2. Nội dung công tác quản lý tài chính – tài sản từ phía cơ quan nhà nước đối với<br /> các đơn vị hành chính, đơn vị sự nghiệp......................................................................... 16 <br /> 1.2.1 Công tác xây dựng, phân bổ, và thẩm định dự toán hàng năm...............................16 <br /> 1.2.2. Công tác chấp hành dự toán...................................................................................17 <br /> 1.2.2.1. Phân tích mô hình xương cá để rút ra các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản<br /> lý tài chính, tài sản của cơ quan quản lý Nhà nước .....................................................17 <br /> <br /> iii<br /> <br /> 1.2.2.2. Các yếu tố ảnh hưởng: ....................................................................................19 <br /> 1.2.3. Công tác thanh tra, kiểm tra, quyết toán ................................................................20 <br /> <br /> 1.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý tài chính, tài sản từ phía cơ quan<br /> nhà nước đối với các đơn vị hành chính, đơn vị sự nghiệp.......................................... 22 <br /> 1.3.1. Chất lượng đội ngũ nhân lực..................................................................................22 <br /> 1.3.2. Cơ sở vật chất, hạ tầng kỹ thuật, công nghệ thông tin...........................................22 <br /> 1.3.3. Phương pháp tổ chức quản lý tài chính, tài sản của cơ quan quản lý Nhà nước ...27 <br /> 1.3.4. Môi trường kinh tế xã hội và quy định của Nhà nước về quản lý tài chính, tài sản ........30 <br /> <br /> 1.4 Nội dung phân tích công tác quản lý tài chính, tài sản từ phía cơ quan Nhà nước<br /> đối với các đơn vị hành chính, đơn vị sự nghiệp............................................................ 33 <br /> 1.4.1 Phân tích khái quát công tác quản lý tài chính, tài sản từ phía cơ quan Nhà nước<br /> đối với các đơn vị hành chính, đơn vị sự nghiệp .............................................................33 <br /> 1.4.2 Phân tích công tác quản lý tài chính, tài sản theo nội dung hoạt động ...................33 <br /> 1.4.3 Phân tích công tác quản lý tài chính, tài sản theo các yếu tố ảnh hướng................33 <br /> <br /> CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÀI CHÍNH TÀI SẢN TẠI<br /> ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC..................................................................... 34 <br /> 2.1. Giới thiệu chung về Ủy ban chứng khoán Nhà nước và các đơn vị trực thuộc 34 <br /> 2.1.1. Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ............................................................................34 <br /> 2.1.2. Các đơn vị trực thuộc.............................................................................................35 <br /> 2.1.3. Mối quan hệ giữa Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và các đơn vị trực thuộc........38 <br /> <br /> 2.2. Phân tích công tác quản lý tài chính, tài sản........................................................... 42 <br /> 2.2.1. Đánh giá khái quát công tác quản lý tài chính, tài sản tại Ủy ban chứng khoán Nhà<br /> nước .................................................................................................................................42 <br /> 2.2.2. Phân tích công tác quản lý tài chính, tài sản theo nội dung hoạt động ..................43 <br /> 2.2.3. Phân tích công tác quản lý tài chính, tài sản theo yếu tố ảnh hưởng .....................46 <br /> 2.2.4. Đánh giá công tác quản lý tài chính, tài sản tại Ủy ban chứng khoán Nhà nước<br /> theo các chỉ tiêu đánh giá.................................................................................................60 <br /> <br /> CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN<br /> LÝ TÀI CHÍNH, TÀI SẢN CỦA ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC ........ 73 <br /> 3.1. Định hướng phát triển của Ủy ban chứng khoán Nhà nước trong thời gian tới<br /> ................................................................................................................................................ 73 <br /> iv<br /> <br />