Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản của của các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:85

Thêm vào BST

Báo xấu

23
lượt xem 9
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng "Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản của của các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam" với mục tiêu nghiên cứu tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản của các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản của của các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM THU THỦY TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN KHẢ NĂNG THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8 34 02 01 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM THU THỦY TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN KHẢ NĂNG THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HÀ VĂN DŨNG Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản của của các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” là do chính tôi viết. Luận văn này do tôi tìm hiểu, nghiên cứu và không sao chép của bất kỳ ai dưới hình thức nào ngoại trừ các trích dẫn có nguồn đầy đủ được ghi cụ thể trong bài. Kết quả này là trung thực. TP. Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng 05 năm 2023 Người thực hiện PHẠM THU THỦY
ii LỜI CẢM ƠN Dưới sự phân công của Khoa Sau đại học Trường Đại học Ngân hàng và giảng viên hướng dẫn Thầy PGS.TS Hà Văn Dũng. Trong quá trình trau dồi kiến thức và nghiên cứu, tôi đã hoàn thành luận văn với đề tài “Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản của của các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam”. Được sự chỉ bảo tận tình của Thầy Dũng đã giúp tôi thuận lợi hoàn thành được luận văn đúng thời hạn. Tôi xin chân thành gửi lời cám ơn đến Thầy Dũng và các thầy cô Khoa Sau đại học đã giúp đỡ và truyền đạt nhiều kiến thức bổ ích trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu tại trường. Tuy nhiên, vì kiến thức và hiểu biết còn hạn chế nên luận văn không tránh được những thiếu sót, tôi rất mong nhận được sự chỉ bảo, góp ý của Qúy thầy cô để bài luận văn được hoàn thiện hơn. TP. Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng 05 năm 2023 Người thực hiện PHẠM THU THỦY
iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản của các NHTM Cổ phần Việt Nam. Tóm tắt: Lý do chọn đề tài: Rủi ro tín dụng và khả năng thanh khoản là những yếu tố quan trọng luôn hiện diện trong hoạt động kinh doanh của các NHTM vì nó ảnh hưởng đến lợi nhuận. Nghiên cứu, phân tích và đánh giá tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại. Mục tiêu nghiên cứu: Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản. Phương pháp nghiên cứu: Bài viết sử dụng dữ liệu từ 16 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2011-2021, được phân tích và kiểm chứng bằng phương pháp thống kê mô tả và định lượng. Kết quả nghiên cứu: Dựa vào kết quả nghiên cứu ở chương 4, khả năng thanh khoản chịu sự tác động cùng chiều của ROE và ngược chiều của TLA. Kết luận và hàm ý: Nghiên cứu giúp các nhà quản trị đánh giá tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản. Từ đó đưa ra phương án kinh doanh phù hợp với môi trường hoạt động của ngân hàng. Từ khóa: rủi ro tín dụng, khả năng thanh khoản, tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản.
iv THESIS SUMMARY Title: Impact of credit risk on liquidity of joint stock commercial banks in Vietnam. Abstract: Reason for writing: Credit risk and liquidity are problems that are always present in the operation of commercial banks, especially it affects profits. Research, analyze and evaluate the impact of credit risk on liquidity, contributing to improving the operational efficiency of commercial banks. Problem: the impact of credit risk on liquidity. Methods: the topic uses data of 16 joint stock commercial banks in Vietnam in the period 2011 - 2021, analyzed and verified by descriptive statistics and quantitative methods. Results: Based on the research results in Chapter 4, liquidity is positively affected by ROE and in the opposite direction of TLA. Conclusion: The topic helps managers understand the importance of credit risk and liquidity risk on liquidity. From there, making a business plan suitable to the operating environment of the bank. Keyword: Credit risk, Liquidity, The impact of credit risk on liquidity.
v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT STT Từ viết tắt Tên đầy đủ 1 DPRR Dự phòng rủi ro 2 NHTM Ngân hàng thương mại 3 NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần 4 RRTD Rủi ro tín dụng 5 VHĐ Vốn huy động 6 NHNN Ngân hàng Nhà nước 7 TTS Tổng tài sản 8 TCTD Tổ chức tín dụng 9 VCSH Vốn chủ sở hữu
vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết STT Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt tắt 1 ADP Asian Development Bank Ngân hàng Phát triển Châu Á Thông tin tín dụng quốc gia 2 CIC Credit Information Center Việt Nam 3 GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm trong nước Sở giao dịch Chứng khoán 4 HOSE Ho Chi Minh Stock Exchange Thành phố Hồ Chí Minh Sở giao dịch Chứng khoán Hà 5 HNX Hanoi Stock Exchange Nội 6 IMF International Monetary Fund Qũy tiền tệ Quốc tế 7 REM Random Effects Model Mô hình tác động ngẫu nhiên 8 FEM Fixed Effects Model Mô hình tác động cố định 9 FDI Foreign Direct Investment Đầu tư trực tiếp nước ngoài Unlisted Public Company Thị trường của những công ty 10 UPCOM Market đại chúng chưa niêm yết 11 VIF Variance Inflation Factor Hệ số phương sai
vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN......................................................................................................i LỜI CẢM ƠN...........................................................................................................ii TÓM TẮT LUẬN VĂN..........................................................................................iii THESIS SUMMARY..............................................................................................iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT ............................................. ...v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH ................................................vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ........................................................................... xi DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ ..............................................................................xii CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU ........................................... 1 1.1 Tính cấp thiết của đề tài .................................................................................... 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ...........................................................................................3 1.3 Câu hỏi nghiên cứu .............................................................................................3 1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu .....................................................................3 1.5 Phương pháp nghiên cứu ...................................................................................4 1.6 Kết cấu của đề tài ............................................................................................... 5 1.7 Đóng góp của đề tài ............................................................................................ 5 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 .........................................................................................6 CHƯƠNG 2. CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TÓM TẮT CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM ...................................................................................................... 7 2.1 Tổng quan về rủi ro tín dụng ............................................................................ 7 2.1.1 Khái niệm Tín dụng và Rủi ro Tín dụng ..................................................... 7 2.1.1.1 Khái niệm Tín dụng ................................................................................7 2.1.1.2 Ưu điểm nổi bật của tín dụng.................................................................7 2.1.1.3 Khái niệm Rủi ro Tín dụng .....................................................................8 2.1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng.........................................................................9 2.1.1.5 Nguyên nhân gây ra Rủi ro Tín dụng ..................................................... 9 2.1.1.6 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng .................................................. 11 2.2 Tổng quan về thanh khoản ngân hàng ...........................................................15 2.2.1 Khái niệm về thanh khoản ...........................................................................15 2.2.2 Cung thanh khoản, cầu thanh khoản và thanh khoản ròng ......................... 15 2.2.2.1 Cung thanh khoản .................................................................................15 2.2.2.2 Cầu thanh khoản ................................................................................... 16
viii 2.2.2.3 Trạng thái thanh khoản ròng ................................................................ 17 2.2.3 Các chỉ tiêu đo lường khả năng thanh khoản .............................................. 18 2.2.4 Nguyên nhân gây ra mất thanh khoản .........................................................19 2.2.4.1 Nguyên nhân bên trong ngân hàng .......................................................19 2.2.4.2 Nguyên nhân bên ngoài ngân hàng ...................................................... 21 2.3 Lược khảo các nghiên cứu trước .................................................................... 22 2.3.1 Các nghiên cứu ngoài nước ......................................................................... 23 2.3.1.1 Delécha và cộng sự (2012) ................................................................... 23 2.3.1.2 Aspach và cộng sự (2005) .................................................................... 23 2.3.1.3 Singh và cộng sự (2016) .......................................................................23 2.3.1.4 Vodová, P. (2011) .................................................................................24 2.3.1.5 Cai và Zhang (2017) ............................................................................. 24 2.3.2 Các nghiên cứu trong nước ......................................................................... 24 2.3.2.1 Nguyễn Thanh Lâm - Nguyễn Thị Ngọc Diệp (2016) .........................24 2.3.2.2 Lê Hoàng Vinh - Trần Phi Dũng (2020) ............................................. 25 2.3.2.3 Nguyễn Thị Mỹ Linh (2016) ................................................................ 25 2.3.2.4 Vũ Thị Hồng (2015) ............................................................................. 25 2.3.2.5 Đàng Quang Vắng (2018) .................................................................... 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 .......................................................................................27 CHƯƠNG 3. PHƯƠNG PHÁP VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU .......................28 3.1 Phương pháp nghiên cứu .................................................................................28 3.1.1 Phương pháp thống kê mô tả .......................................................................28 3.1.2 Phương pháp phân tích hồi quy ...................................................................28 3.2 Xây dựng giả thuyết ......................................................................................... 29 3.2.1 Giả thuyết về nợ xấu...................................................................................29 3.2.2 Giả thuyết về Tỷ lệ cho vay trên tổng huy động.........................................29 3.2.3 Giả thuyết về Tỷ lệ dự phòng rủi ro............................................................29 3.2.4 Giả thuyết về Tỷ suất sinh lời trên Vổn chủ sở hữu....................................29 3.2.5 Giả thuyết về vốn chủ sở hữu......................................................................30 3.2.6 Giả thuyết về quy mô..................................................................................30 3.3 Mô hình nghiên cứu ......................................................................................... 30 3.4 Dữ liệu nghiên cứu ........................................................................................... 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 .......................................................................................39 CHƯƠNG 4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN .............................40
ix 4.1 Thống kê mô tả ................................................................................................. 40 4.1.1 Tỷ lệ thanh khoản (LIQ) ..............................................................................40 4.1.2 Tỷ lệ nợ xấu (NPL) ......................................................................................40 4.1.3 Tỷ lệ cho vay trên tổng huy động (TLA) .................................................... 41 4.1.4 Tỷ lệ dự phòng rủi ro (LLR) ....................................................................... 42 4.1.5 Tỷ lệ tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) ....................................... 42 4.1.6 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu (CAP) ........................................................................43 4.1.7 Quy mô Ngân hàng (SIZE) ......................................................................... 44 4.2 Phân tích tương quan mô hình nghiên cứu ................................................... 44 4.3 Kiểm tra đa cộng tuyến ....................................................................................45 4.4 Ước lượng mô hình hồi quy .............................................................................46 4.5 Kiểm định Hausman ........................................................................................ 47 4.6 Kiểm định hiện tượng phương sai sai số thay đổi .........................................47 4.7 Kiểm định hiện tượng tự tương quan .............................................................48 4.8 Kết quả phân tích FGLS ..................................................................................49 4.9 Thảo luận kết quả .............................................................................................50 KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 .......................................................................................52 CHƯƠNG 5. KẾT LUẬN, ĐỀ XUẤT HÀM Ý ................................................... 53 5.1 Kết luận ............................................................................................................. 53 5.2 Đề xuất giải pháp giảm thiểu RRTD, nâng cao khả năng thanh khoản với các NHTM ............................................................................................................... 53 5.2.1 Đối với NHNN ............................................................................................ 53 5.2.1.1 Khuyến khích mở rộng quy mô ............................................................53 5.2.1.2 Tạo điều kiện cho việc huy động vốn của các NHTM dễ dàng hơn ....54 5.2.1.3 Thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển ................................................55 5.2.1.4 Xây dựng tỷ lệ dự phòng rủi ro hợp lý ................................................. 55 5.2.2 Đối với các NHTM ......................................................................................55 5.2.2.1 Xử lý tốt khi xảy ra nợ xấu ...................................................................55 5.2.2.2 Tăng trưởng quy mô VCSH ................................................................. 56 5.2.2.3 Tăng cường hiệu quả sinh lời cho ngân hàng .......................................56 5.2.2.4 Tăng cường hiệu quả về chi phí hoạt động .......................................... 57 5.2.2.5 Quản lý tốt các tài sản thanh khoản......................................................58 5.2.2.6 Nâng cao khả năng tiếp cận nguồn vốn................................................58 5.3 Hạn chế của nghiên cứu ...................................................................................58
x 5.4 Hướng nghiên cứu tiếp theo của đề tài ...........................................................58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 5 .......................................................................................60 TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................................................ i PHỤ LỤC .................................................................................................................. v
xi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Ký hiệu Tên Trang Bảng 1.1 Số lượng, loại hình các NHTM Việt Nam từ 2011 - 2021 1 Bảng 3.1 Bảng mô tả các biến 35 Bảng 3.2 Danh sách 16 NHTM CP tại Việt Nam được niêm yết trên 38 HOSE, HNX và UPCOMS. Bảng 4.1 Thống kê mô tả 40 Bảng 4.2 Ma trận tự tương quan giữa các biến trong mô hình nghiên 45 cứu Bảng 4.3 Kiểm định đa cộng tuyến 45 Bảng 4.4 Kết quả ước lượng mô hình hồi quy theo Pooled OLS, FEM 46 và REM Bảng 4.5 Kết quả kiểm định Hausman 47 Bảng 4.6 Kết quả kiểm định hiện tượng phương sai sai số thay đổi 48 Bảng 4.7 Kết quả kiểm định hiện tượng tự tương quan 48 Bảng 4.8 Kết quả phân tích FGLS 49 Bảng 4.9 Kết quả các biến kỳ vọng ban đầu so với kết quả nghiên cứu 50
xii DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Ký hiệu Tên Trang Hình 1.1 Quy trình nghiên cứu 4 Biểu đồ 2.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng của các NHTM VN từ 2016 - 14 2021 (Đơn vị tính: %) Biểu đồ 3.1 Tổng tài sản của 16 NHTM CP VN tính đến cuối năm 2022 34 (Đơn vị tính: nghìn tỷ đồng) Biểu đồ 4.1 Tỷ lệ nợ xấu (NPL) của hệ thống ngân hàng từ 2011 - 2021 41 (Đơn vị tính: %) Biểu đồ 4.2 Tổng tín dụng của các NHTM đối với nền kinh tế từ 2011 - 42 2021 (Đơn vị tính: tỷ đồng) Biểu đồ 4.3 Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) của hệ thống 43 ngân hàng từ 2011 - 2021 ((Đơn vị tính: %) Biểu đồ 4.4 Vốn chủ sở hữu toán hệ thống NHTM giai đoạn 2011 -2021 44 (Đơn vị tính: tỷ đồng)
1 CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết của đề tài: Ngân hàng thương mại (NHTM) là định chế tài chính quan trọng, có vai trò luân chuyển vốn trong nền kinh tế. Mỗi quốc gia phát triển luôn có hệ thống ngân hàng bền vững, ổn định. Hiện nay, các NHTM đang cố gắng mở rộng hoạt động, cung cấp nhiều dịch vụ, chú trọng máy móc công nghệ hiện đại để đem đến sự hài lòng cho khách hàng. Đó là nguyên nhân dẫn đến cuộc cạnh tranh rất khốc liệt trong ngành. Bảng 1.1: Số lượng và loại hình các NHTM Việt Nam từ 2011 - 2021 Năm 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2018 2019 2020 2021 Số lượng các NH (bao gồm tất 105 97 100 94 93 94 95 95 96 97 cả các loại hình) Nguồn: Tác giả tổng hợp từ báo cáo thường niên của Ngân hàng Nhà nước Từ bảng số liệu trên có thể thấy, số lượng ngân hàng qua các năm có xu hướng giảm cụ thể năm 2011 là 105 ngân hàng nhưng đến năm 2021 giảm còn 97 ngân hàng, nguyên nhân có thể do áp lực cạnh tranh của ngành quá lớn, chứng tỏ các ngân hàng yếu kém không có khả năng quản lý, kinh doanh thua lỗ sẽ bị NHNN mua lại và chuyển giao cho một trong những NHTM Nhà nước điều hành và quản lý. Việc này giúp cho hệ thống ngân hàng không bị ảnh hưởng dây chuyền và nền kinh tế vẫn giữ vững. Điều này có thể thấy được trong những năm trở lại đây thì số lượng ngân hàng thương mại bị buộc phải sáp nhập càng tăng lên. Bên cạnh đó, cũng phản ánh sự cạnh tranh công bằng, minh bạch, là “sân chơi” cho các ngân hàng có thực lực.
2 Niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng có tầm quan trọng tạo nên uy tín của ngân hàng. Một ngân hàng có thể gây mất lòng tin và uy tín khi khách hàng đến rút tiền gửi nhưng lại không có khả năng đáp ứng được do khả năng thanh khoản thấp. Do đó, các nhà quản trị cần đảm bảo khả năng thanh khoản luôn giữ mức ổn định, thường xuyên và liên tục với chi phí thấp. Như chúng ta đều biết, tín dụng là hoạt động kinh doanh đem lại nhiều lợi nhuận nhất của các NHTM. Dù vậy, hoạt động tín dụng phát sinh nhiều rủi ro. Cụ thể là khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ làm ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng, bởi vì ngân hàng có vai trò là trung gian điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn về nơi thiếu vốn, do đó dòng vốn luôn dịch chuyển xoay vòng. Vì vậy, duy trì thanh khoản tốt cũng là cách giúp hoạt động của ngân hàng ổn định. Doanh thu chủ yếu mang lại cho các NHTM đến từ nghiệp vụ cấp tín dụng, ngoài ra các dịch vụ như thu phí, thu hộ, chi hộ cũng mang lại một khoản lợi nhuận không nhỏ. Vì vậy đòi hỏi các NHTM phải có giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tốt, cần xác định được những yếu tố nào dễ làm xảy ra rủi ro tín dụng. Do đó, các ngân hàng phải có đủ mức thanh khoản để đảm bảo khả năng thanh toán mọi lúc, mọi hoàn cảnh để không rơi vào trạng thái thiếu thanh khoản tạm thời ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế nói chung. Do đó, các ngân hàng phải duy trì đủ lượng thanh khoản để đảm bảo rằng họ luôn có thể thực hiện thanh toán bất kể tình huống nào. Hơn nữa còn để ngăn chặn tình trạng thiếu thanh khoản tạm thời có thể ảnh hưởng đến toàn ngành. Rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản đều ảnh hưởng lớn đến sự mất cân bằng thanh khoản và tính ổn định của ngân hàng. Rủi ro tín dụng làm giảm chất lượng tài sản, giảm lợi nhuận và ngân hàng buộc phải mất một khoản chi phí cho việc giải quyết các khoản nợ xấu. Rủi ro thanh khoản ảnh hưởng đến uy tín, vị thế của ngân hàng và nguồn cung tiền mặt đặc biệt đến nguồn vốn ngắn hạn. Như các nghiên cứu của Cai và Zhang (2017) và Aspach và cộng sự (2005) đều đã chứng minh khả năng thanh khoản của ngân hàng chịu tác động của những yếu tố nào và tác động của chúng ra sao.
3 Xuất phát từ thực tế đã đề cập, tác giả đã tiến hành nghiên cứu đề tài “Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản của các NHTM Cổ phần Việt Nam” nhằm làm rõ những yếu tố tác động và mức độ ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến thanh khoản ngân hàng. 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu tổng quát: Bài viết nghiên cứu tác động của rủi ro tín dụng (RRTD) đến khả năng thanh khoản của các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam. Kết quả của nghiên cứu sẽ cung cấp thông tin cần thiết cũng như định hướng cho các nhà quản trị trong tương lai giúp hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam ổn định và phát triển hơn. Mục tiêu cụ thể: Phân tích tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản của các NHTM Việt Nam từ năm 2011 đến năm 2021. Đo lường tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng thanh khoản của các NHTM Việt Nam trong giai đoạn 2011 - 2021. Đề xuất các hàm ý. 1.3 Câu hỏi nghiên cứu: Câu hỏi 1: Trong giai đoạn 2011-2021, rủi ro tín dụng tác động như thế nào đến khả năng thanh khoản của các ngân hàng TMCP Việt Nam? Câu hỏi 2: Rủi ro tín dụng tác động đến khả năng thanh khoản của các NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2011 – 2021 ở mức độ nào? Câu hỏi 3: Từ phân tích trên có thể đưa ra đề xuất gì để giúp các ngân hàng thương mại hạn chế rủi ro tín dụng và nâng cao khả năng thanh khoản? 1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: ảnh hưởng của RRTD đến khả năng thanh khoản của các NHTM CP tại Việt Nam. Phạm vi nghiên cứu: Không gian: Nghiên cứu sử dụng dữ liệu từ 16 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam (không bao gồm ngân hàng nước ngoài và ngân hàng liên doanh) niêm yết trên HOSE, HNX và UPCOM. Các ngân hàng thương mại này công bố
4 tình trạng tài chính, hoạt động liên tục và dữ liệu từ các báo cáo tài chính đã được kiểm toán, làm cho chúng trở nên đáng tin cậy và được lập chỉ mục công khai. Thời gian: giai đoạn : 2011 - 2021. Đây là giai đoạn nền kinh tế phục hồi sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu 2008 - 2009 và các số liệu mới nhất và công khai. Nguồn dữ liệu: Các biến được thu thập chủ yếu từ báo cáo tài chính, báo cáo thường niên được kiểm toán của các NHTM CP Việt Nam từ 2011 - 2021. 1.5 Phương pháp nghiên cứu: Luận văn phân tích theo quy trình sau: Hình 1.1: Quy trình nghiên cứu - Bước 1: Xác định mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu của đề tài thông qua việc đưa ra câu hỏi phù hợp với các mục tiêu nghiên cứu. - Bước 2: Khảo lược các lý thuyết nền tảng và nghiên cứu thực nghiệm của các tác giả trước có cùng chủ đề tại Việt Nam và nước ngoài. Từ đó, đề xuất mô hình nghiên cứu. - Bước 3: Xây dựng được mô hình nghiên cứu, phương trình hồi quy dự kiến để giải thích cho các biến có trong mô hình thông qua cơ sở lý thuyết và bằng chứng thực nghiệm ở bước 1. - Bước 4: Khi đã có mô hình nghiên cứu dự kiến thì có thể xác định được mẫu nghiên cứu phù hợp với mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu. - Bước 5: Thu thập và xử lý dữ liệu phù hợp với mô hình nghiên cứu.
5 - Bước 6: Sau khi xử lý dữ liệu thì sẽ sử dụng phần mềm STATA 16 để tiến hành hồi quy mô hình nghiên cứu, đánh giá chiều hướng tác động của RRTD đến khả năng thanh khoản, đưa ra kết luận kết quả hồi quy phù hợp nhất. - Bước 7: Đây là bước cuối cùng của quy trình, dựa vào kết quả hồi quy để thảo luận và đưa ra những hàm ý chính sách, giải quyết được các mục tiêu và câu hỏi đã đưa ra. Đề tài kết hợp cả 2 phương pháp nghiên cứu là thống kê mô tả và phân tích hồi quy để trả lời cho các mục tiêu và câu hỏi đã được nêu phía trên. Mẫu nghiên cứu gồm số liệu được công bố của 16 NHTM Việt Nam. Từ đó phân tích tác động ảnh hưởng yếu, mạnh của các biến độc lập bao gồm tỉ lệ nợ xấu (NPL), Tỷ lệ cho vay trên tổng vốn huy động (TLA), Tỷ lệ dự phòng rủi ro (LLA), Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE), Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản (CAP) và quy mô NH (SIZE) đến biến phụ thuộc là khả năng thanh khoản của NH (LIQ). Bằng các phân tích định lượng FEM, REM, OLS và kiểm định Hausman chọn ra mô hình phù hợp nhất. 1.6 Kết cấu của đề tài: Luận văn gồm có 5 chương: Chương 1: Giới thiệu đề tài Chương 2: Cơ sở lý thuyết Chương 3: Phương pháp và mô hình nghiên cứu Chương 4: Kết quả nghiên cứu Chương 5: Kết luận và đề xuất hàm ý, chính sách 1.7 Đóng góp của đề tài: Thông qua việc tiếp cận cơ sở lý thuyết, đề tài đã hệ thống hóa lại các vấn đề về RRTD, thanh khoản và tác động của RRTD đến khả năng thanh khoản của NHTM có ý nghĩa về mặt thực tiễn. Cụ thể là nghiên cứu và phân tích RRTD tác động đến khả năng thanh khoản tại các NHTM CP Việt Nam được niêm yết trên sàn chứng khoán giai đoạn 2011-2021 với các nhân tố Tỷ lệ nợ xấu, Tỷ lệ dự phòng rủi ro, Tỷ lệ Cho vay / TTS, Tỷ lệ VCSH/ TTS, Tỷ suất sinh lời trên VCSH và quy mô ngân hàng.
6 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 Giai đoạn 2011 - 2021, kinh tế toàn cầu sẽ quay trở lại quỹ đạo tăng trưởng sau khủng hoảng kinh tế 2008 - 2009. Để có biện pháp phòng tránh và giảm thiểu rủi ro nhất có thể, cần phải xác định càng sớm càng tốt các nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong ngành ngân hàng. Trên cơ sở này, các kế hoạch được đề xuất để quản lý tốt hơn, tăng trưởng hiệu quả và ổn định kinh tế. Vì vậy, tác giả tiến hành nghiên cứu đề tài này. Chương 1 trình bày lý do chọn đề tài, mục tiêu nghiên cứu, đối tượng nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, bố cục đề tài. Tổng quan này sẽ giúp hiểu rõ hơn về phân tích trong các chương sau.