Chương 2 Nghiệp vụ huy động vốn thuộc bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, trình bày các nội dung cần tìm hiểu sau: Hoạt động huy động vốn của NHTM, tầm quan trọng của nghiệp vụ huy động vốn, các nghiệp vụ huy động vốn của NHTM, giải pháp tăng vốn của NHTM.
AMBIENT/
Chủ đề:
Nội dung Text: Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 2 - GV.Lê Thị Khánh Phương
- CHƢƠNG 2
NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN
GV: Lê Thị Khánh Phƣơng
- NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN
1 2 3 4
Hoạt động Tầm quan Các Giải pháp
huy động trọng của nghiệp vụ tăng vốn
vốn của nghiệp vụ huy động của
NHTM huy động vốn của NHTM
vốn NHTM
- 1. Hoạt động huy động vốn của NHTM
Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động chủ
yếu và quan trọng nhất của NHTM
Thông qua hoạt động này Ngân hàng có đầy đủ nguồn vốn để
thực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp
các dịch vụ Ngân hàng.
Huy động vốn được phản ánh bên phần tài sản Nợ của Ngân
hàng.
- 1. Hoạt động huy động vốn của NHTM
Theo luật các TCTD hiện hành của Việt Nam thì NHTM được
huy động vốn dưới các hình thức sau:
Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các TCTD khác
dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn và các loại tiền
gửi khác
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu và GTCG
khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và
ngoài nước khi được thống đốc NHNN chấp thuận
Vay vốn của các TCTD khác hoạt động tại Việt Nam và các
tổ chức nước ngoài
Vay vốn ngắn hạn của NHNN theo quy định của NHNN
- 2. Tầm quan trọng của nghiệp vụ HĐV
Đối với • Tạo vốn cho hoạt động của NH
NHTM • Tạo uy tín cho hoạt động của NH
• Tạo kênh tiết kiệm và tích lũy cho KH
Đối với • Tạo nơi an toàn để cất giữ tiền
khách hàng • Tạo cơ hội tiếp cận các DV khác của NH
- 3. Các nghiệp vụ HĐV của NHTM
HĐV qua
tài khoản
tiền gửi
HĐV qua
HĐV từ
Phát hành
NHNN
GTCG
HĐV từ
các TCTD
khác
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán)
Tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi mà người gửi tiền
được sử dụng khoản tiền này bất cứ lúc nào
Mục đích gửi tiền: nhằm đáp ứng cho nhu cầu thanh toán
chi trả bằng hình thức chuyển khoản qua ngân hàng.
Đối tượng gửi: tổ chức và cá nhân có nhu cầu thanh toán
qua ngân hàng.
Hình thức huy động: Ngân hàng huy động nguồn tiền này
bằng cách mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cho KH
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán)
Thủ tục mở tài khoản:
Khách hàng cá nhân:
Cung cấp thông tin về cá nhân và đăng ký chữ ký
mẫu cho NH bằng cách điền đầy đủ các thông tin vào
mẫu đề nghị mở tài khoản.
Xuất trình các giấy tờ liên quan giúp cho NH kiểm tra
các thông tin đã được khách hàng cung cấp
NH mở TK cho KH và cung cấp cho KH số TK
KH nộp tiền vào tài khoản để đảm bảo tài khoản đang
ở trạng thái hoạt động.
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán)
Thủ tục mở tài khoản:
Khách hàng doanh nghiệp
Cung cấp thông tin về DN, đăng ký chữ ký mẫu của
người đại điện cho NH bằng cách điền đầy đủ các
thông tin vào mẫu đề nghị mở TK.
Xuất trình các giấy tờ liên quan đến tư cách pháp
nhân của DN giúp cho NH kiểm tra các thông tin đã
cung cấp
NH mở TK cho DN và cung cấp cho DN số TK
Nộp tiền vào TK để đảm bảo TK đang ở trạng thái
hoạt động.
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tính lãi tiền gửi thanh toán
NH trả lãi theo định kỳ hàng tháng vào ngày cuối tháng
bằng cách nhập vào vốn gốc (tài khoản tiền gửi cho khách
hàng, ghi có vào tài khoản)
Tiền lãi được tính theo số dư thực tế trên tài khoản tiền gửi
vào thời điểm cuối ngày
Tiền lãi được tính bằng phương pháp tích số.
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tính lãi tiền gửi thanh toán
Công thức tính lãi
Tiền lãi = Σ Di×Ni×r
Trong đó :
Di: Số dư thực tế trên tài khoản tiền gửi vào thời điểm cuối
ngày
Ni: Số ngày duy trì số dư Di trên tài khoản
r: Lãi suất tiền gửi không kỳ hạn (tính theo ngày )
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tính lãi tiền gửi thanh toán
Tình hình số dư trên tài khoản Ngày Số dƣ (đồng)
tiền gửi thanh toán của Công
01/12 13.000.000
ty An Khánh tháng 12/2008
như sau: 05/12 14.500.000
1. Tính lãi tiền gửi tháng 12/2008 10/12 8.000.000
cho Công ty, biết rằng lãi suất
tiền gửi không kỳ hạn là 18/12 20.000.000
0.35%/tháng 23/12 25.000.000
2. Xác định số dư TK tiền gửi
25/12 18.000.000
ngày 1/1/2009, biết rằng lãi
tiền gửi không kỳ hạn được 28/12 12.000.000
nhập vào vốn
31/12 9.000.000
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tiền gửi tiết kiệm
Tiết kiệm không kỳ hạn
Không thoả thuận trước với ngân hàng về thời điểm rút
tiền cụ thể.
Ngân hàng sẽ thanh toán tiền lãi cho khách hàng theo
định kỳ hàng tháng hoặc vào ngày rút hết số dư.
Tiền lãi được tính theo số tiền gửi thực tế của KH
Đối tượng khách hàng: cá nhân, tổ chức
Mục đích: an toàn về tài sản
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tiền gửi tiết kiệm
Tiết kiệm có kỳ hạn (định kỳ)
Đối tượng khách hàng: cá nhân (chủ yếu), tổ chức
Mục đích: sinh lời và an toàn về tài sản
Thời điểm rút tiền được xác định trước dựa trên 2 yếu tố :
ngày gửi và kỳ hạn.
Khách hàng chỉ được rút tiền khi đến hạn thanh toán.
(Nếu rút trước hạn sẽ bị mất lãi hoặc lãi suất không kỳ
hạn)
Tiền lãi được thanh toán vào: đầu kỳ, cuối kỳ hoặc định
kỳ
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tiền gửi tiết kiệm
Tiết kiệm có kỳ hạn (định kỳ)
Thủ tục gửi tiền
Cung cấp cho ngân hàng những thông tin cần thiết về
người gửi tiền và khoản tiền gửi bằng cách điền đầy
đủ các yêu cầu của mẫu giấy đề nghị gửi tiền
Xuất trình giấy tờ pháp lý có liên quan để giúp Ngân
hàng kiểm tra các thông tin trên
Nộp tiền vào tài khoản tiết kiệm
Ngân hàng cấp sổ tiết kiệm cho khách hàng.
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tiền gửi tiết kiệm
Tiết kiệm có kỳ hạn (định kỳ)
Thủ tục rút tiền
Điền đầy đủ những thông tin vào giấy lĩnh tiền tiết
kiệm.
Xuất trả sổ tiết kiệm cho ngân hàng.
Xuất trình chứng từ pháp lý liên quan đến người rút
tiền.
Ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ của các chứng từ do
khách hàng cung cấp, trả tiền cho khách hàng và thu
hồi sổ tiết kiệm.
- Bài tập ví dụ
Thông tin liên quan đến khoản tiền gửi tiết kiệm của một
khách hàng cá nhân như sau:
- Số tiền gửi : 500.000.000 VND.
- Lãi suất : 14% / năm, lãi cuối kỳ
- Kỳ hạn : 3 tháng.
- Ngày gửi : 12/03/2011.
- Ngày đến hạn: 12/06/2011.
- Cơ sở tính lãi : 360 ngày/năm
- Bài tập ví dụ
Yêu cầu:
1/ Xác định số tiền thanh toán cho khách hàng khi đáo hạn.
2/ Giả sử ngày 12/05/2011, khách hàng rút tiền trước hạn, xác
định số tiền thanh toán cho KH vào thời điểm này, biết rằng
lãi suất không kỳ hạn 4.2%/năm.
3/ Giả sử ngày 12/07/2011, khách hàng mới rút tiền, xác định
số tiền thanh toán cho khách hàng vào thời điểm này, biết rằng
lãi suất không kỳ hạn là 4.2%/năm.
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tiền gửi tiết kiệm
Các loại tiết kiệm khác
Tiền gửi tiện ích
Tiền gửi có thưởng
Tiền gửi dự xổ số
Tiền gửi tích lũy
Tiền gửi an khang
Tiền gửi bậc thang
…
- Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
Tiền gửi tiết kiệm
Rủi ro đối với tiền gửi tiết kiệm
Mất sổ tiết kiệm: Người gửi tiền phải báo ngay cho ngân
hàng nơi gửi tiền đầy đủ các thông tin cần thiết liên quan
đến khoản tiền gửi.
Người gửi tiền chết, mất tích, mất năng lực hành vi dân
sự: Ngân hàng sẽ thanh toán tiền lãi và gốc cho người
thừa kế theo di chúc hoặc người thừa kế theo pháp luật.
Thêm vào BST
Báo xấu
Download
Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ
