Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng: Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:97

Thêm vào BST

Báo xấu

31
lượt xem 4
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Luận văn "Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại" được thực hiện nhằm xác định và đo lường sự ảnh hưởng của các yếu tố đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Việt Nam. Đề xuất các hàm ý quản trị cho các ngân hàng thương mại Việt Nam nhằm gia tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh trong tương lai

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng: Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TP. Hồ Chí Minh - Năm 2024
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ DIỆU THẢO CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số: 8 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. PHAN NGỌC MINH TP. Hồ Chí Minh – Năm 2024
i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là Nguyễn Thị Diệu Thảo xin cam đoan công trình “Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại tại Việt Nam” với sự hướng dẫn của TS. Phan Ngọc Minh. Tôi xin cam đoan đây là sản phẩm của riêng tôi và chưa công bố tại bất cứ cơ sở giáo dục nào. Trong luận văn này thì toàn bộ tài liệu, dữ liệu thu thập từ nguồn đáng tin cậy và trích dẫn theo quy định. Hồ Chí Minh, ngày tháng năm Người cam đoan Nguyễn Thị Diệu Thảo
ii LỜI CẢM ƠN Đầu tiên tôi xin gửi lời cảm ơn đến GVHD là TS. Phan Ngọc Minh trong quá trình hướng dẫn đã góp ý và cho tôi những lời khuyên hay nhận xét rất xác đáng. Tiếp đó, tôi xin gửi lời cảm ơn để quý Thầy/Cô là cán bộ giảng dạy và thuộc Khoa Sau đại học của đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh đã hỗ trợ tôi trong quá trình học tập và nghiên cứu. Cuối cùng, tôi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè và người thân đã động viên và giúp đỡ tôi trong quá trình hoàn thiện luận văn. Trân trọng!
iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài: Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại tại Việt Nam Nội dung: Luận văn này đã thực hiện việc tổng hợp các khung lý thuyết liên quan đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM và các yếu tố ảnh hưởng đến nó tại các NHTM. Đồng thời, thông qua lược khảo các nghiên cứu liên quan xác định các khoảng trống nghiên cứu. Từ đó mục tiêu nghiên cứu thứ nhất được giải quyết là xác định các yếu tố được xây dựng trong mô hình nghiên cứu và có sự ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các NHTM Việt Nam là quy mô ngân hàng; tỷ lệ vốn chủ sở hữu; tỷ lệ chi phí hoạt động; hệ số an toàn vốn; tăng trưởng tín dụng; tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng; đa dạng hóa thu nhập; tăng trưởng kinh tế; tỷ lệ lạm phát; cấu trúc sở hữu Nhà nước; đại dịch Covid 19. Sau đó, thông qua nghiên cứu định lượng với việc thu thập dữ liệu thứ cấp của 24 NHTM Việt Nam từ 2012 – 2022 và thiết kế dạng bảng, xử lý hồi quy đa biến thì mục tiêu nghiên cứu thứ hai được hoàn thành. Kết quả nghiên cứu của mô hình FGLS cho thấy các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng Việt Nam đã làm rõ các biến có ý nghĩa thống kê và có ảnh hưởng tích cực đến ROE của trong giai đoạn 2012 – 2023 là quy mô ngân hàng (SIZE), đòn bẩy tài chính (LEV), tỷ lệ chi phí hoạt động (ME), hệ số an toàn vốn (CAR), tăng trưởng tín dụng (LOAN), đa dạng hóa thu nhập (DIVER), tỷ lệ lạm phát (CPI), Cấu trúc sở hữu nhà nước (STA). Trong khi đó biến tỷ lệ DPRRTD (LLR), tăng trưởng kinh tế (GDP) có ảnh hưởng tiêu cực. Biến đại dịch Covid 19 (COVID) thì không có ý nghĩa thống kê về sự ảnh hưởng đến HQHĐKD của các NHTM Việt Nam. Cuối cùng từ các kết quả nghiên cứu thực nghiệm trên thì luận văn tiến hành đề xuất các hàm ý cho các NHTM Việt Nam nhằm gia tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh trong tương lai. Từ khóa: Hiệu quả hoạt động, quy mô ngân hàng, tăng trưởng tín dụng, hệ số an toàn vốn, vĩ mô nền kinh tế.
iv ABSTRACT Title: Factors affecting the business performance of commercial banks in Vietnam Content: This thesis has synthesized theoretical frameworks related to business performance of commercial banks and factors affecting it at commercial banks. At the same time, through reviewing related studies, identify research gaps. From there, the first research objective resolved is to identify the factors built into the research model that affect business performance at Vietnamese commercial banks: bank size; equity ratio; operating expense ratio; capital adequacy ratio; credit growth; credit risk reserve ratio; diversify income; economic growth; inflation rate; State ownership structure; Covid 19 pandemic. Then, through quantitative research with secondary data collection of 24 Vietnamese commercial banks from 2012 - 2022 and panel design, multivariate regression processing, the second research objective is completed. Research results of the FGLS model show that the factors affecting the profits of Vietnamese banks have clarified the variables that are statistically significant and have a positive impact on ROE in the period 2012 - 2023: bank size (SIZE), equity ratio (LEV), operating expense ratio (ME), capital adequacy ratio (CAR), credit growth (LOAN), income diversification (DIVER), inflation rate (CPI), State ownership structure (STA). Meanwhile, the variables credit risk provision ratio (LLR) and economic growth (GDP) have a negative influence. The variables Covid 19 (COVID) do not have statistical significance in affecting the business performance of Vietnamese commercial banks. Finally, from the above empirical research results, the thesis proposes implications for Vietnamese commercial banks to increase business performance in the future. Keywords: Operational efficiency, bank size, credit growth, capital adequacy ratio, macroeconomics.
v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .......................................................................................................... i LỜI CẢM ƠN ............................................................................................................... ii TÓM TẮT LUẬN VĂN .............................................................................................. iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ...................................................................................... ix DANH MỤC BẢNG BIỂU .......................................................................................... x DANH MỤC HÌNH VẼ SƠ ĐỒ ................................................................................. xi CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI .......................................................................... 1 1.1. Lý do chọn đề tài............................................................................................ 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu ...................................................................................... 4 1.2.1. Mục tiêu tổng quát ................................................................................... 4 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ........................................................................................ 4 1.3. Câu hỏi nghiên cứu ........................................................................................ 4 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ................................................................. 4 1.5. Phương pháp nghiên cứu ............................................................................... 5 1.6. Đóng góp của luận văn .................................................................................. 5 1.7. Kết cấu luận văn............................................................................................. 6 TÓM TẮT CHƯƠNG 1 ........................................................................................... 8 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU .................. 9 2.1. Hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại ................... 9 2.1.1. Khái niệm hiệu quả.................................................................................. 9
vi 2.1.2. Khái niệm hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại……………………………………………………………………………….9 2.2. Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại................................................................................................................ 10 2.2.1. Nhóm yếu tố nội tại của ngân hàng thương mại ................................... 11 2.2.2. Nhóm các yếu tố vĩ mô nền kinh tế ....................................................... 16 2.3. Các phương pháp đo lường cho hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại................................................................................................................ 16 2.3.1. Phương pháp đo lường biên lợi nhuận .................................................. 17 2.3.2. Phương pháp tỷ số ................................................................................. 17 2.4. Tình hình nghiên cứu ................................................................................... 18 2.4.1. Các nghiên cứu nước ngoài ................................................................... 19 2.4.2. Các nghiên cứu trong nước ................................................................... 20 2.4.3. Khoảng trống nghiên cứu ...................................................................... 25 TÓM TẮT CHƯƠNG 2 ......................................................................................... 26 CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ........................... 27 3.1. Mô hình và phương pháp nghiên cứu .......................................................... 27 3.1.1. Đề xuất mô hình nghiên cứu ................................................................. 27 3.1.2. Giả thuyết nghiên cứu ........................................................................... 33 3.2. Phương pháp nghiên cứu ............................................................................. 37 3.2.1. Quy trình thực hiện nghiên cứu ............................................................. 37 3.2.2. Mẫu nghiên cứu và phương pháp thu thập số liệu ................................ 38 3.2.3. Phương pháp xử lý số liệu ..................................................................... 39
vii TÓM TẮT CHƯƠNG 3 ......................................................................................... 43 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN................................. 44 4.1. Thống kê mô tả mẫu nghiên cứu.................................................................. 44 4.1.1. Tình hình thay đổi của tỷ suất lợi nhuận của các ngân hàng thương mại Việt Nam từ năm 2012 – 2022 ............................................................................. 44 4.1.2. Thống kê mô tả các biến số trong mô hình nghiên cứu ........................ 45 4.1.3. Sự tương quan giữa các biến số độc lập trong mô hình nghiên cứu…..48 4.2. Kết quả tính toán thực nghiệm ..................................................................... 48 4.2.1. Kết quả kiểm định cho các mô hình hồi quy ......................................... 48 4.2.2. Kiểm định và khắc phục khuyết tật của mô hình REM ........................ 50 4.3. Kiểm định giả thuyết thống kê và thảo luận kết quả nghiên cứu ................ 52 4.3.1. Kiểm định giả thuyết thống kê .............................................................. 52 4.3.2. Thảo luận kết quả nghiên cứu ............................................................... 53 TÓM TẮT CHƯƠNG 4 ......................................................................................... 59 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý QUẢN TRỊ ............................................... 60 5.1. Kết luận ........................................................................................................ 60 5.2. Hàm ý quản trị.............................................................................................. 60 5.2.1. Gia tăng quy mô ngân hàng................................................................... 60 5.2.2. Gia tăng vốn chủ sở hữu ........................................................................ 61 5.2.3. Quản lý tốt chi phí hoạt động ................................................................ 62 5.2.4. Đảm bảo tăng trưởng tín dụng ổn định ................................................. 63 5.2.5. Giảm tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng ...................................................... 63
viii 5.2.6. Tăng cường đa dạng hóa thu nhập ........................................................ 63 5.3. Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp theo ...................................................... 64 5.3.1. Hạn chế nghiên cứu ............................................................................... 64 5.3.2. Hướng nghiên cứu tiếp theo .................................................................. 65 TÓM TẮT CHƯƠNG 5 ......................................................................................... 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................................ i PHỤ LỤC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ....................................................................... v
ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa HQHĐKD Hiệu quả hoạt động kinh doanh NHTM Ngân hàng thương mại VCSH Vốn chủ sở hữu RRTD Rửi ro tín dụng HQKD Hiệu quả kinh doanh HĐKD Hoạt động kinh doanh ĐDHTN Đa dạng hoá thu nhập TTCK Thị trường chứng khoán BCTN Báo cáo thu nhập DPRRTD Dự phòng rủi ro tín dụng NHNN Ngân Hàng Nhà Nước
x DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tóm tắt các nghiên cứu liên quan ................................................................ 22 Bảng 3.1: Mô tả các biến số đề xuất trong mô hình nghiên cứuError! Bookmark not defined. Bảng 3.2: Phương pháp đo lường biến trong mô hình nghiên cứu .............................. 32 Bảng 4.1: Thống kê mô tả ............................................................................................ 45 Bảng 4.2: Kết quả hồi quy các mô hình Pooled OLS, FEM và REM ......................... 48 Bảng 4.3: Kết quả kiểm định các hiện tượng khuyết tật của mô hình REM ............... 50 Bảng 4.4: Kết quả ước lượng mô hình bằng phương pháp FGLS ............................... 51 Bảng 4.5: Kết quả tổng hợp.......................................................................................... 52
xi DANH MỤC HÌNH VẼ SƠ ĐỒ Hình 4.1 Tỷ lệ ROE trung bình của 24 NHTM Việt Nam từ năm 2012 – 2022.......... 44
1 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1. Lý do chọn đề tài Ngân hàng thương mại (NHTM) là định chế tài chính trung gian, hay là tổ chức được cấp giấy phép để kinh doanh tiền tệ thông qua chênh lệch lãi suất huy động và cho vay. Hoạt động kinh doanh chủ yếu của NHTM là huy động tiền gửi tiết kiệm từ các đối tượng có nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, sau đó tiến hành phân phối nguồn huy động đó đến các đối tượng cần vốn hay còn được gọi là cấp tín dụng, hoặc thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến chiết khấu và thanh toán. Do đó, vai trò điều phối nguồn vốn hay làm đòn bẩy tài chính trong nền kinh tế của NHTM thực sự rất quan trọng tại các quốc gia nói chung và Việt Nam nói riêng (Nguyễn Văn Tiến, 2015). Hay nói cách khác khi NHTM thực hiện tốt được vai trò trung gian tài chính và hiệu quả trong việc phân phối vốn không những tạo ra được lợi nhuận cho tổ chức mà còn tạo điều kiện cho quốc gia tăng trưởng nền kinh tế, góp phần làm cho xã hội ổn định. Trong nền kinh tế thị trường không ngừng cải thiện, hiệu quả hoạt động kinh doanh (HQHĐKD) của các NHTM có ý nghĩa rất lớn, thể hiện qua các mặt hoạt động hiệu quả sẽ nâng cao được năng lực trung gian tài chính của mình, như nâng cao mức độ huy động các nguồn vốn trong nước và phân bổ các nguồn vốn đó vào sử dụng có hiệu quả, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng cho sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Nếu hoạt động kinh doanh tại các NHTM có hiệu quả thì việc cung cấp vốn tín dụng và các dịch vụ khác sẽ có chi phí thấp hơn, từ đó góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của các tổ chức kinh tế và thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Đồng thời, với hoạt động kinh doanh hiệu quả, các NHTM có thêm điều kiện để tăng cường tích lũy, hiện đại hóa công nghệ, nâng cao sức cạnh tranh không chỉ ở thị trường trong nước mà còn từng bước vươn ra thị trường nước ngoài, tiếp cận và hội nhập với thị trường tài chính quốc tế. Chính vì vậy ngành ngân hàng nhận được sự quan tâm đặc biệt và được giám sát chặt chẽ nhất trong nền kinh tế. Nhờ đó, hệ thống NHTM Việt Nam cũng có nhiều chuyển biến tích cực.
2 Nhưng hoạt động của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam vẫn còn bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt sau khi chịu ảnh hưởng của cuộc suy thoái kinh tế toàn cầu năm 2008. Sau đó, nền kinh tế và hệ thống NHTM bị ảnh hưởng rất nhiều. Năm 2013 - 2021, nợ xấu tại các ngân hàng tăng cao. Trước thực trạng đó, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã có chủ trương tái cơ cấu hệ thống NHTM, cụ thể là Quyết định số 689/QĐ – TTg ngày 8/6/2022 về “Cơ cấu lại hệ thống TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2021-2025” với mục tiêu kế thừa kết quả cơ cấu giai đoạn 2011-2015 với mục tiêu phấn đấu giảm số lượng tổ chức tín dụng, quản lý các ngân hàng yếu kém để ngăn chặn các NHTM yếu kém mới phát triển. Năm 2019, các NHTM tại Việt Nam đạt mức kỷ lục về lợi nhuận trước thuế là 120 ngàn tỷ đồng (tương đương 5,2 tỷ đô la), tăng 22% so với cùng kỳ năm 2018 (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2020). Đến năm 2020 thì lợi nhuận vẫn tăng, nhưng tốc độ không cao chỉ dừng tại mức 8% so với năm 2019. Nhưng đến năm 2021 thì lợi nhuận của các NHTM phục hồi mạnh mẽ với tốc độ tăng đến 31% so với năm 2020. Dù vậy tại năm 2022 thì với việc cắt giảm lãi suất chính sách và tăng dự phòng nên lợi nhuận tại năm này vẫn tăng nhưng chỉ đạt tốc độ 2% so với năm 2021 (Thái Phương, 2023). Trong báo cáo Điểm lại tháng 3/2023, Ngân hàng Thế giới nhận định triển vọng của nền kinh tế Việt Nam vẫn thuận lợi. Trước những khó khăn trong nước và ngoài nước, GDP dự báo tăng trưởng 6,3% năm 2023. Phát triển hệ thống các tổ chức tín dụng theo hướng các tổ chức tín dụng trong nước giữ vai trò chủ đạo, hoạt động lành mạnh, chất lượng, hiệu quả, công khai, minh bạch, đáp ứng các tiêu chuẩn về an toàn hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật và tiếp cận thông lệ quốc tế, hướng tới ngang tầm phát triển của Nhóm 4 nước hàng đầu khu vực ASEAN. Sự tăng trưởng nhanh chóng về số lượng các NHTM tại Việt Nam trong thời gian qua, đã đặt ra vấn đề cần quan tâm tới chất lượng trong hoạt động của hệ thống NHTM. Các yếu tố ảnh hưởng đến HQHĐKD của hệ thống NHTM như: Trình độ kỹ thuật, năng lực quản lý, năng lực cạnh tranh, yếu tố quy mô,… cần được nhận dạng, đánh giá và phân tích một cách đúng đắn để tìm ra những giải pháp hoàn thiện, nâng cao, củng cố và tăng
3 cường năng lực cạnh tranh của hệ thống NHTM tại Việt Nam. Đồng thời, tạo ra bước đột phá giúp cho ngành ngân hàng Việt Nam phát triển nhanh chóng, toàn diện và bền vững để có thể vững vàng cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế. Để đạt được mục tiêu đề ra, đòi hỏi các Ngân hàng cần phải đánh giá lại HQHĐKD của mình một cách khách quan. Việc phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến HQHĐKD giúp các nhà quản lý hệ thống ngân hàng nhận định được điểm mạnh và điểm yếu, từ đó đưa ra các chính sách phù hợp phát huy những điểm mạnh và khắc phục những điểm yếu nhằm nâng cao HQHĐKD trong thời gian tới. Phấn đấu đến năm 2025 đạt trình độ phát triển của Nhóm 4 nước dẫn đầu khu vực ASEAN. Tính đến thời điểm hiện nay thì các nghiên cứu tại Việt Nam có các nghiên cứu của Nguyễn Trần Thái Hà và Nguyễn Vĩnh Khương (2022); Tăng Mỹ Sáng và Nguyễn Quốc Anh (2022), Nguyễn Thị Thanh Bình và cộng sự (2022) thì các tác giả đang tập trung vào các yếu tố phổ biến như quy mô ngân hàng, nợ xấu, đòn bẩy tài chính, tăng trưởng tín dụng,… và các biến vĩ mô như tăng trưởng kinh tế, lạm phát có ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Nhưng các vấn đề liên quan đến Cấu trúc sở hữu nhà nước hay ảnh hưởng của Covid 19 vẫn chưa được tập trung nghiên cứu. Khác với những nghiên cứu trước đây, do được thực hiện ở thời điểm hiện tại nên sẽ phù hợp hơn, gần gũi với thực tiễn hơn. Thông qua đề tài, việc đánh giá các yếu tố mới nổi đặc trưng trong bối cảnh ngân hàng đang phát triển của Việt Nam, kết hợp rủi ro, so sánh hiệu quả hoạt động và phân khúc theo đặc điểm ngân hàng có thể mang lại những góc nhìn mới cho đề tài. Ngoài ra, các nhà hoạch định chiến lược còn có thể đánh giá ảnh hưởng của các chương trình cải cách và tái cơ cấu ngành ngân hàng gần đây đến khả năng sinh lời của ngân hàng. Từ đó ta có cái nhìn sâu sắc về việc liệu những thay đổi về quy định có đạt được kết quả như mong đợi hay không. Cũng từ các yêu cầu thiết thực đó, tác giả đã quyết định lựa chọn đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại tại Việt Nam” làm luận văn thạc sĩ nhằm đánh giá cái nhìn tổng quan về HQHĐKD của các NHTM Việt Nam đến năm 2022 và từ đó có
4 những đề xuất cho các NHTM duy trì được sự ổn định với HQHĐKD trong tương lai. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1. Mục tiêu tổng quát Luận văn được thực hiện nhằm xác định và đo lường sự ảnh hưởng của các yếu tố đến HQHĐKD của NHTM Việt Nam. Đề xuất các hàm ý quản trị cho các NHTM Việt Nam nhằm gia tăng HQHĐKD trong tương lai. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể Thứ nhất, xác định các yếu tố ảnh hưởng đến HQHĐKD của NHTM Việt Nam. Thứ hai, đo lường mức độ ảnh hưởng của các yếu tố đến HQHĐKD của NHTM Việt Nam. Thứ ba, từ kết quả nghiên cứu đề xuất các hàm ý quản trị cho các NHTM Việt Nam nhằm gia tăng HQHĐKD trong tương lai. 1.3. Câu hỏi nghiên cứu Thứ nhất, các yếu tố nào ảnh hưởng đến HQHĐKD của NHTM Việt Nam? Thứ hai, mức độ ảnh hưởng của các yếu tố đến HQHĐKD của NHTM Việt Nam như thế nào? Thứ ba, từ kết quả nghiên cứu các hàm ý quản trị nào được đề xuất cho các NHTM Việt Nam nhằm gia tăng HQHĐKD trong tương lai? 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Các yếu tố ảnh hưởng đến HQHĐKD của NHTM Việt Nam. Phạm vi nghiên cứu: Về không gian: Luận văn sử dụng số liệu thứ cấp của 24 NHTM Việt Nam, số lượng ngân hàng này chiếm hơn 75% tổng tài sản và thị phần của hệ thống NHTM Việt Nam, đồng thời số lượng ngân hàng lựa chọn có dữ liệu được công bố trên các trang thông
5 tin đại chúng đầy đủ từ 2012 - 2022. Về thời gian: Dữ liệu thu thập từ các NHTM niêm yết tại Việt Nam từ 2012 - 2022, trong giai đoạn này tình hình kinh tế có nhiều sự biến động như giai đoạn 2015 – 2016 thì NHNN tiến hành cải cách về các quy định thắt chặt tín dụng để giảm nợ xấu, năm 2018 là thời điểm suy thoái kinh tế và từ năm 2020 – 2021 thì xuất hiện đại dịch Covid 19 với những ảnh hưởng tiêu cực cho nền kinh tế. 1.5. Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng kết hợp hai phương pháp chính đó là định tính và định lượng. Trong đó nghiên cứu định tính nhằm giải quyết được mục tiêu nghiên cứu thứ nhất đó là xác định các yếu tố ảnh hưởng đến HQHĐKD tại các NHTM, thông qua việc tổng hợp khung lý thuyết nền tảng, lược khảo các nghiên cứu thực nghiệm nhằm xác định các khoảng trống nghiên cứu và đề xuất mô hình nghiên cứu áp dụng cho bối cảnh NHTM Việt Nam. Ngoài ra, nghiên cứu định tính còn được thể hiện qua việc đánh giá tình hình chung của HQHĐKD tại các NHTM Việt Nam thông qua dữ liệu chung được thống kê từ 2012 - 2022. Với phương pháp nghiên cứu định lượng thì cần thiết nhất là thu thập dữ liệu thứ cấp của các NHTM niêm yết tại Việt Nam trong giai đoạn 2012 - 2022 và thiết kế dạng bảng. Từ dữ liệu đó tiến hành xử lý thông qua phần mềm thống kê STATA 14.0 để cho ra các kết quả. Sau đó, luận văn sẽ thống kê mô tả đặc điểm của các biến số, thực hiện hồi quy với các mô hình như Pooled OLS, FEM, REM. Dựa trên các mô hình hồi quy sẽ thực hiện hàng loạt các kiểm định như Hausman, F – test để lựa chọn mô hình phù hợp, từ đó kiểm định sự xuất hiện các khuyết tật và khắc phục chúng với phương pháp FGLS để có được kết quả hồi quy cuối cùng. Với kết quả đó tạo cơ sở để kết luận các giả thuyết nghiên cứu và đề xuất các hàm ý chính sách cho các NHTM Việt Nam. 1.6. Đóng góp của luận văn Kết quả nghiên cứu cung cấp bằng chứng thực nghiệm về các yếu tố ảnh hưởng đến
6 HQHĐKD tại các NHTM Việt Nam. Đồng thời, chỉ ra tầm quan trọng của việc huy động các nguồn vốn dài hạn từ VCSH tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng tăng trưởng các HĐKD và giảm được áp lực thanh toán. Ngoài ra, luận văn cũng chỉ ra về hoạt động đa dạng hóa thu nhập giúp cho các ngân hàng tăng cường sự cạnh tranh, tận dụng mọi lợi thế của mình để thu được nhiều lợi nhuận hơn và tránh sự lãng phí nguồn lực. Từ đó, giúp các NHTM Việt Nam có thể lựa chọn các hàm ý thích hợp tương ứng với các yếu tố ảnh hưởng đến HQHĐKD tại NHTM Việt Nam nhằm gia tăng lợi nhuận tại các ngân hàng, duy trì sự ổn định và hiệu quả kinh doanh trong tương lai. Đồng thời, nghiên cứu này là cơ sở tiếp nối cho các công trình tiếp theo có cùng lĩnh vực liên quan kế thừa hoặc mở rộng. 1.7. Kết cấu luận văn Chương 1: Giới thiệu đề tài “ Chương này tập trung vào việc giới thiệu lý do chọn đề tài, xác định các mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu cần hoàn thành. Từ đó, định ra đối tượng phạm vi và phương pháp nghiên cứu Chương 2: Cơ sở lý thuyết và tình hình nghiên cứu Chương này tập trung vào các cơ sở lý thuyết nền tảng về HQHĐKD của các NHTM, chỉ tiêu đo lường và các yếu tố lý thuyết ảnh hưởng đến nó. Đồng thời, lược khảo các nghiên cứu liên quan để xác định các khoảng trống nghiên cứu. Chương 3: Mô hình và phương pháp nghiên cứu Chương này sẽ tiến hành đề xuất mô hình, giả thuyết nghiên cứu. Đồng thời trình bày các phương pháp nghiên cứu chính. Chương 4: Kết quả nghiên cứu và thảo luận Chương này sẽ phân tích dữ liệu và kết quả thực nghiệm, từ đó thảo luận các nghiên cứu đó.
7 Chương 5: Kết luận và hàm ý quản trị Chương này tập trung vào việc dựa trên kết quả thực nghiệm nhằm đề xuất các hàm ý quản trị cần thiết cho các NHTM Việt Nam.