Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng: Các yếu tố tác động đến tăng trưởng tín dụng của các Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Việt Nam

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:92

Thêm vào BST

Báo xấu

3
lượt xem 2
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Nghiên cứu "Các yếu tố tác động đến tăng trưởng tín dụng của các Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Việt Nam" này được thực hiện nhằm xác định và đo lường mức độ tác động của các yếu tố đến tăng trưởng tín dụng tại các NHTMCP Việt Nam. Từ kết quả nghiên cứu đề xuất các hàm ý quản trị để các NHTMCP Việt Nam tăng trưởng tín dụng theo chiều hướng ổn định, an toàn trong tương lai.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng: Các yếu tố tác động đến tăng trưởng tín dụng của các Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH LÝ THUYẾT NGỌC TRANG CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8 34 02 01 Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2024
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH LÝ THUYẾT NGỌC TRANG CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. ĐỖ THỊ HÀ THƯƠNG Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2024
i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Lý Thuyết Ngọc Trang cam đoan đề tài “Các yếu tố tác động đến tăng trưởng tín dụng của các Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Việt Nam”. Người hướng dẫn khoa học: TS. Đỗ Thị Hà Thương. Đây là công trình của riêng tôi chưa được công bố tại bất cứ đơn vị đào tạo nào, có trích dẫn và số liệu thu thập minh bạch rõ ràng. TP. Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2024 Người cam đoan
ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cám ơn đầu tiên đến người hướng dẫn của tôi TS. Đỗ Thị Hà Thương, trong quá trình làm luận văn Cô đã nhiệt tình chỉ bảo, góp ý cho tôi những ý kiến xác đáng và bổ ích. Tiếp đó, tôi xin gửi lời cám ơn đến tập thể cán bộ tại Khoa Sau đại học đã giúp đỡ tôi trong hoàn thành quá trình học tập tại ĐH Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh. Cuối cùng, tôi gửi lời cám ơn đến gia đình, người thân và bạn bè đã hỗ trợ, động viên tôi trong quá trình học tập và làm luận văn. Trân trọng cám ơn !
iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài: Các yếu tố tác động đến tăng trưởng tín dụng của các Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Việt Nam Nội dung luận văn: Luận văn này đã thực hiện việc tổng hợp các khung lý thuyết liên quan đến TTTD và các yếu tố tác động đến nó tại các NHTMCP. Đồng thời, thông qua lược khảo các nghiên cứu liên quan xác định các khoảng trống nghiên cứu. Từ đó mục tiêu nghiên cứu thứ nhất được giải quyết là xác định các yếu tố được xây dựng trong mô hình nghiên cứu và có sự tác động đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam là quy mô ngân hàng, tỷ lệ VCSH, hệ số an toàn vốn, tăng trưởng huy động vốn, tỷ lệ đa dạng hóa thu nhập, tỷ lệ DPRRTD, tỷ suất sinh lời ROA, tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát, đại dịch Covid 19. Sau đó, thông qua nghiên cứu định lượng với việc thu thập dữ liệu thứ cấp của 24 NHTMCP Việt Nam từ 2013 – 2022 và thiết kế dạng bảng, xử lý hồi quy đa biến thì mục tiêu nghiên cứu thứ hai được hoàn thành. Các biến số tác động tích cực đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam đó là tỷ lệ VCSH, tỷ lệ DPRRTD, tỷ suất sinh lời ROA, tốc độ tăng trưởng kinh tế, đại dịch Covid 19. Ngược lại các biến số tác động tiêu cực đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam đó là quy mô ngân hàng, tăng trưởng huy động vốn. Ngoài ra, đa dạng hóa thu nhập, tỷ lệ an toàn vốn và tỷ lệ lạm phát không có ý nghĩa thống kê tác động đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam. Từ các kết quả nói trên thì luận văn đã tiến hành đề xuất các hàm ý liên quan đến việc gia tăng quy mô ngân hàng theo hướng tập trung vào đầu tư công nghệ để TTTD theo hướng chất lượng, gia tăng VCSH, tăng trưởng huy động tiền gửi theo hướng ưu tiên các kỳ hạn dài hơn và giảm chi phí hoạt động để gia tăng lợi nhuận lẫn TTTD tốt hơn. Từ khóa: Tăng trưởng tín dụng, quy mô ngân hàng, vốn chủ sở hữu.
iv ABSTRACT Title: Factors affecting credit growth of Vietnamese Joint Stock Commercial Banks Content: Thesis content: This thesis has synthesized theoretical frameworks related to credit growth and factors affecting it at joint stock commercial banks. At the same time, through reviewing related studies, identify research gaps. From there, the first research objective resolved is to identify the factors built into the research model that have an impact on credit growth at Vietnamese joint stock commercial banks: bank size, equity ratio, security ratio. total capital, capital mobilization growth, income diversification rate, DRR rate, ROA return rate, economic growth, inflation rate, Covid 19 pandemic. Then, through research Quantitatively with the collection of secondary data of 24 Vietnamese joint stock commercial banks from 2013 - 2022 and panel design, multivariate regression processing, the second research objective is completed. The variables that positively impact credit growth at Vietnamese joint stock commercial banks are the equity ratio, credit risk ratio, ROA profitability ratio, economic growth rate, and the Covid 19 pandemic. In contrast, the variables have a negative impact. The biggest factors affecting credit growth at Vietnam's joint stock commercial banks are bank scale and capital mobilization growth. In addition, income diversification, capital adequacy ratio and inflation rate do not have a statistically significant impact on credit growth at Vietnamese joint stock commercial banks. From the above results, the thesis has proposed implications related to increasing bank scale by focusing on technology investment for credit growth towards quality, increasing equity, and deposit growth. Mobilize deposits in the direction of prioritizing longer terms and reducing operating costs to increase profits and better credit growth. Keywords: Credit growth, bank size, equity.
v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN....................................................................................................... i LỜI CẢM ƠN ........................................................................................................... ii CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI ......................................................................... 1 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI ............................................................................ 1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ..................................................................... 3 1.2.1. Mục tiêu tổng quát .............................................................................. 3 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ................................................................................... 3 1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ........................................................................ 4 1.4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU.......................................... 4 1.5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................................ 5 1.6. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI....................................................................... 5 1.7. KẾT CẤU LUẬN VĂN............................................................................ 6 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC ..................................................................................................................... 8 2.1. LÝ THUYẾT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ........................................ 8 2.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng ........................................................... 8 2.1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng .......................................................... 9 2.2. TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG ............................................................... 10 2.2.1. Khái niệm tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng thương mại ....... 10 2.2.2. Tiêu chí đo lường tăng trưởng tín dụng ngân hàng .......................... 12 2.3. CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG ....... 13 2.3.1. Nhóm các yếu tố vĩ mô nền kinh tế .................................................. 13 2.3.1.1. Tốc độ tăng trưởng kinh tế........................................................... 13 2.3.1.2. Tỷ lệ lạm phát............................................................................... 14 2.3.2. Nhóm các yếu tố thuộc ngân hàng thương mại ................................ 14 2.3.2.1. Quy mô ngân hàng ....................................................................... 15 2.3.2.2. Tốc độ tăng trưởng tiền gửi huy động ......................................... 15 2.3.2.3. Tỷ lệ cho vay trên tổng tiền gửi huy động.................................... 15 2.3.2.4. Rủi ro tín dụng ............................................................................. 16
vi 2.3.2.5. Tỷ suất sinh lời ............................................................................. 16 2.3.2.6. Tỷ lệ an toàn vốn .......................................................................... 16 2.4. TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ............................................................... 17 2.4.1. Các nghiên cứu trong nước ........................................................... 17 2.4.2. Các nghiên cứu nước ngoài ........................................................... 19 2.4.3. Khoảng trống nghiên cứu .............................................................. 25 CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ...................... 28 3.1. MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU ................................................................... 28 3.1.1. Khái quát mô hình nghiên cứu...................................................... 28 3.1.2. Giải thích các biến độc lập ............................................................. 29 3.1.3. Giả thuyết nghiên cứu .................................................................... 31 3.2. QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU .............................................................. 36 3.3. DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU .................................................................... 36 3.3.1. Mẫu nghiên cứu .............................................................................. 36 3.3.2. Phương pháp thu thập số liệu ....................................................... 37 3.4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU........................................................ 38 3.4.1. Phân tích thống kê mô tả ............................................................... 38 3.4.2. Phân tích ma trận tương quan ...................................................... 38 3.4.3. Phân tích hồi quy ............................................................................ 38 3.4.4. Phân tích khuyết tật mô hình và khắc phục ................................ 39 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN............................ 42 4.1. THỐNG KÊ MÔ TẢ MẪU NGHIÊN CỨU....................................... 42 4.1.1. Tăng trưởng tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam từ năm 2012 – 2022 ...................................................................... 42 4.1.2. Thống kê mô tả mẫu nghiên cứu................................................... 43 4.2. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ................................................................... 46 4.2.1. Phân tích tương quan ..................................................................... 46 4.2.2. Kết quả kiểm định cho các mô hình hồi quy ............................... 47 4.2.3. Kiểm định lựa chọn mô hình ......................................................... 48 4.2.4. Kiểm định khuyết tật của mô hình FEM ..................................... 49
vii 4.2.5. Khắc phục khuyết tật của mô hình FEM ..................................... 50 4.3. THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .......................................... 51 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý QUẢN TRỊ .......................................... 58 5.1. KẾT LUẬN ............................................................................................ 58 5.2. HÀM Ý QUẢN TRỊ .............................................................................. 58 5.2.1. Đối với quy mô ngân hàng ............................................................. 58 5.2.2. Đối với tăng trưởng tiền gửi .......................................................... 59 5.2.3. Đối với tỷ lệ vốn chủ sở hữu .......................................................... 60 5.2.4. Đối với tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng .......................................... 61 5.2.5. Đối với tỷ suất sinh lời trên tài sản ............................................... 62 5.3. HẠN CHẾ VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO .................... 63 5.3.1. Hạn chế nghiên cứu ........................................................................ 63 5.3.2. Hướng nghiên cứu tiếp theo .......................................................... 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO ....................................................................................... i PHỤ LỤC 01 ............................................................................................................ v PHỤ LỤC 02 .......................................................................................................... xii
viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa DPRRTD Dự phòng rủi ro tín dụng GTLN Giá trị lớn nhất GTNN Giá trị nhỏ nhất GTTB Giá trị trung bình NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TTTD Tăng trưởng tín dụng VCSH Vốn chủ sở hữu
ix DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Tên bảng Trang 1 Bảng 2.1: Tóm tắt các nghiên cứu liên quan 20 2 Bảng 3.1: Dấu kỳ vọng của các biến được sử dụng 34 3 Bảng 4.1: Thống kê mô tả 41 4 Bảng 4.2: Ma trận tương quan của các biến số độc lập 44 Bảng 4.3: Kết quả hồi quy các mô hình Pooled OLS, FEM 5 45 và REM 6 Bảng 4.4: Kiểm định lựa chọn mô hình 46 Bảng 4.5: Kết quả kiểm định các hiện tượng khuyết tật của 7 47 mô hình FEM Bảng 4.6: Kết quả ước lượng mô hình bằng phương pháp 8 48 FGLS 9 Bảng 4.7: Kết quả tổng hợp 49
x DANH MỤC HÌNH VẼ Tên bảng Trang Hình 4.1: Tăng trưởng tín dụng của 24 NHTMCP Việt Nam 40
1 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI Chương 1 sẽ tập trung trình bày đặt vấn đề và tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu, tổng quan vấn đề nghiên cứu, thông qua đó xác định mục tiêu nghiên cứu tổng quát và các mục tiêu nghiên cứu cụ thể, theo đó xác định các câu hỏi nghiên cứu tương ứng, phạm vi và đối tượng nghiên cứu. Đồng thời xác định phương pháp nghiên cứu của luận văn. 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng không chỉ là đòn bẩy kinh “ tế mà còn là công cụ để Chính phủ điều tiết sản xuất, điều chỉnh chiến lược kinh tế, phân công lao động xã hội, điều chỉnh lượng tiền phát hành vào lưu thông, sử dụng có hiệu quả dòng vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội, góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định sức mua của đồng tiền. Thông qua vai trò tín dụng với hoạt động của các NHTMCP Việt Nam và các tổ chức tín dụng (TCTD) theo cơ chế thị trường có sự quản lý vĩ mô của Nhà nước, tín dụng ngân hàng đã thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi cho các đơn vị, các tổ chức kinh tế, các cá nhân có vốn sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả cao, góp phần phát triển kinh tế - xã hội, góp phần kiềm chế lạm phát. Tuy nhiên, nếu không kiểm soát chặt chẽ, tín dụng cũng sẽ gây ra sự mất cân đối giữa tiền và hàng, tạo nên hậu quả là lạm phát tăng cao. ” Từ năm 2009 đến nay, tăng trưởng tín dụng (TTTD) có nhiều biến động. Cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008 -2009 đã ảnh hưởng nặng nề đến nền kinh tế của đa số các nước, trong đó có Việt Nam. Sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu thì TTTD của hệ thống NHTMCP Việt Nam tăng rất nhanh. Giai đoạn 2008 - 2010 tín dụng tăng bình quân 31,8%/năm (Ngân hàng Nhà nước, 2016), tỷ lệ tín dụng/GDP cũng tăng nhanh gây bất ổn kinh tế vĩ mô, lạm phát tăng cao ở mức 2 con số, an toàn hệ thống tài chính bị đe dọa nghiêm trọng, nợ xấu tăng cao... đặt hệ thống ngân hàng trước nguy cơ tiềm ẩn đổ vỡ. Do đó, từ năm 2012, NHNN đã thực hiện giải pháp điều hành TTTD định hướng toàn ngành và giao Chỉ tiêu TTTD hàng năm
2 cho từng TCTD nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và hỗ trợ tăng trưởng kinh tế. Sau thời gian dài nổ lực điều hành TTTD, năm 2020 dịch Covid-19 bùng phát và diễn biến phức tạp đã làm gián đoạn hoạt động kinh tế – xã hội của các quốc gia trên thế giới. Giai đoạn 2020-2021, được xem là giai đoạn với nhiều khó khăn và thách thức lớn đối với kinh tế thế giới nói chung, trong đó có Việt Nam. Trong nước, thiên tai, dịch bệnh tác động không nhỏ tới các hoạt động của nền kinh tế và cuộc sống của người dân. Theo số liệu của NHNN, tốc độ TTTD của cả hệ thống NHTM (tính cả các NHTM Việt Nam và nước ngoài) năm 2020, 2021 lần lượt là 12,1%; 12%, mức thấp nhất trong 5 năm trở lại. Năm 2022, TTTD đạt 14,16%, đây là tốc độ tăng trưởng khá so với những năm gần đây. Tuy nhiên, 6 tháng đầu năm 2023, TTTD toàn ngành ngân hàng chỉ đạt khoảng 4,03%. Theo đó, gần nửa thời gian của năm 2023 đã trôi qua, nhưng tốc độ TTTD thực tế mới chỉ đi được hơn 1/4 quãng đường so với mục tiêu TTTD của NHNN năm 2023 là 14 - 15%. Theo ước tính sơ bộ, đây là mức TTTD thấp nhất trong 10 năm qua (Ngân hàng Nhà nước, 2023). TTTD sẽ thúc đẩy gia tăng nhu cầu về hàng hóa và dịch vụ trong nền kinh tế “ thông qua việc người tiêu dùng có thể chi tiêu nhiều hơn, doanh nghiệp có thể gia tăng hoạt động sản xuất kinh doanh từ đó tạo việc làm và sinh lợi trên vốn đầu tư. Các ngân hàng sẽ góp phần tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tổ chức kinh tế thông qua việc cung cấp nguồn vốn tín dụng, đẩy nhanh quá trình sản xuất và tiêu thụ. Tín dụng tăng lên là lượng cung tiền trong nền kinh tế tăng lên. Qua đó, Chính phủ có thể điều hành chính sách tiền tệ thông qua các quyết định liên quan đến sự TTTD, góp phần ổn định tiền tệ và phát triển của nền kinh tế. TTTD của hệ thống NHTMCP Việt Nam biến động liên tục từ năm 2008 đến nay đã tác động không nhỏ đến sự phát triển và ổn định kinh tế. Tăng trưởng tín dụng là vấn đề mà các NHTM rất quan tâm bởi tăng trưởng tín dụng một cách hợp lý và chất lượng sẽ tạo ra nguồn thu nhập ổn định và an toàn cho các ngân hàng (Nguyễn Thùy Dương
3 và Trần Hải Yến, 2011). Tranh luận về các yếu tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng của các NHTM nhận được nhiều sự quan tâm của nhà nghiên cứu trong và ngoài nước. Tuy nhiên, với sự khác biệt về bối cảnh nghiên cứu bao gồm vị trí địa lý, cấu trúc hệ thống tài chính của các quốc gia, đặc thù của các ngân hàng và giai đoạn nghiên cứu, có thể dẫn đến các kết quả nghiên cứu khác nhau. Chính vì vậy, ” việc nghiên cứu các yếu tố tác động đến TTTD của các NHTMCP Việt Nam là điều quan trọng trong bối cảnh hiện nay. Từ những lý do trên, tác giả đã lựa chọn nghiên cứu đề tài: "Các yếu tố tác động đến tăng trưởng tín dụng của các Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Việt Nam” làm luận văn thạc sĩ để nghiên cứu nhằm đưa ra các hàm ý cho các NHTMCP Việt Nam TTTD một cách bền vững và ổn định trong tương lai. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu tổng quát Nghiên cứu này được thực hiện nhằm xác định và đo lường mức độ tác động của các yếu tố đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam. Từ kết quả nghiên cứu đề xuất các hàm ý quản trị để các NHTMCP Việt Nam TTTD theo chiều hướng ổn định, an toàn trong tương lai. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể Các mục tiêu cụ thể được chi tiết hóa từ mục tiêu tổng quát là: Thứ nhất, xác định các yếu tố tác động đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam. Thứ hai, đo lường mức độ tác động của các yếu tố đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam. Thứ ba, từ kết quả nghiên cứu đề xuất các hàm ý quản trị mang tính khả thi cho các NHTMCP Việt Nam để TTTD ổn định, an toàn trong trong tương lai.
4 1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Các câu hỏi tương ứng với các mục tiêu nghiên cứu cụ thể như sau: Thứ nhất, yếu tố nào tác động đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam ? Thứ hai, mức độ tác động của các yếu tố đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam như thế nào ? Thứ ba, từ kết quả nghiên cứu các hàm ý quản trị nào mang tính khả thi được đề xuất cho các NHTMCP Việt Nam nhằm TTTD ổn định, an toàn trong trong tương lai ? 1.4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: Các yếu tố tác động đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam. Phạm vi nghiên cứu:  Về không gian: Luận văn sử dụng số liệu thứ cấp của 24 NHTMCP Việt Nam (Phụ lục 01). Nguyên nhân tác giả sử dụng dữ liệu của 24 NHTMCP Việt Nam là vì các ngân hàng này chiếm thị phần và tổng tài sản hơn 75% của cả hệ thống NHTM Việt Nam, do đó đủ tính đại diện cho hệ thống. Thứ hai là các NHTM này có số liệu trên các BCTC minh bạch, đầy đủ qua các năm đặc biệt từ 2012 – 2022.  Về thời gian: Luận văn sẽ thu thập dữ liệu thứ cấp của các NHTMCP Việt Nam trong giai đoạn 2012 – 2022. Vì đây là giai đoạn kinh tế đã hồi phục và dần ổn định sau giai đoạn bị ảnh hưởng nghiêm trọng do khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008. Tuy nhiên, trong giai đoạn này cũng có nhiều sự kiện phát sinh như dịch bệnh Covid – 19 bùng nổ, lạm phát tăng nhanh đã khiến nền kinh tế thế giới và Việt Nam bị ảnh hưởng trầm trọng, các NHTMCP Việt Nam gặp nhiều khó khăn, thử thách, TTTD có nhiều biến động lớn. Do đó việc nghiên cứu các yếu tố tác động đến TTTD của các NHTMCP Việt Nam trong giai đoạn này có ý nghĩa quan trọng và cần thiết.
5 1.5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Luận văn sử dụng kết hợp hai phương pháp chính đó là định tính và định lượng. Trong đó nghiên cứu định tính nhằm giải quyết được mục tiêu nghiên cứu thứ nhất đó là xác định các yếu tố tác động đến TTTD tại các NHTM, thông qua việc tổng hợp khung lý thuyết nền tảng, lược khảo các nghiên cứu thực nghiệm nhằm xác định các khoảng trống nghiên cứu và đề xuất mô hình nghiên cứu áp dụng cho bối cảnh NHTMCP Việt Nam. Ngoài ra, nghiên cứu định tính còn được thể hiện qua việc đánh giá tình hình chung của TTTD tại các NHTMCP Việt Nam thông qua dữ liệu chung được thống kê từ 2012 – 2022. Tuy nhiên, phương pháp nghiên cứu chính được sử dụng trong luận văn vẫn là nghiên cứu định lượng nhằm giải quyết được hai mục tiêu đó là đo lường sự tác động các yếu tố đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam và từ đó đề xuất các hàm ý chính sách. Với phương pháp nghiên cứu định lượng thì cần thiết nhất là thu thập dữ liệu thứ cấp của 24 NHTM Việt Nam trong giai đoạn 2012 – 2022 và thiết kế dạng bảng. Từ dữ liệu đó tiến hành xử lý thông qua phần mềm thống kê STATA 14.0 để cho ra các kết quả. Sau đó, luận văn sẽ thống kê mô tả đặc điểm của các biến số, thực hiện hồi quy với các mô hình như Pooled OLS, FEM, REM. Dựa trên các mô hình hồi quy sẽ thực hiện hàng loạt các kiểm định như Hausman, F – test để lựa chọn mô hình phù hợp, từ đó kiểm định sự xuất hiện các khuyết tật và khắc phục chúng với phương pháp FGLS để có được kết quả hồi quy cuối cùng. Với kết quả đó tạo cơ sở để kết luận các giả thuyết nghiên cứu và đề xuất các hàm ý chính sách cho các NHTM Việt Nam. 1.6. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI Thông qua việc tổng hợp lý thuyết nền tảng về TTTD tại các NHTM, đồng thời lược khảo các nghiên cứu liên quan để xác định các khoảng trống nhằm đề xuất mô hình nghiên cứu áp dụng cho bối cảnh các NHTMCP Việt Nam. Thông qua việc thu thập và xử lý dữ liệu thì nghiên cứu này cung cấp bằng chứng thực nghiệm về
6 mối quan hệ, mức độ tác động của các yếu tố đến TTTD của các NHTMCP Việt Nam giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2022. Từ kết quả nghiên cứu thực nghiệm đó thì luận văn này có đề xuất những hàm ý chính sách nhằm nâng cao TTTD của các NHTMCP Việt Nam trong thời gian tới. 1.7. KẾT CẤU LUẬN VĂN Luận văn có kết cấu 5 chương và nội dung tổng quát từng chương như sau: Chương 1: Giới thiệu đề tài Trong chương này luận văn sẽ trình bày lý do lựa chọn đề tài, mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu cần được hoàn thành. Từ đó chỉ ra đối tượng và phạm vi nghiên cứu cho luận văn. Đồng thời, chương này cũng trình bày tổng quát về phương pháp nghiên cứu để giải quyết các mục tiêu và trả lời các câu hỏi nghiên cứu. Cuối cùng, chương cũng chỉ ra được mặt đóng góp về thực tiễn của luận văn này. Chương 2: Cơ sở lý thuyết và tổng quan các nghiên cứu trước Trong chương này luận văn sẽ tiến hành tổng hợp các lý thuyết nền tảng liên quan đến TTTD cũng như các tiêu chí đo lường, xác định các yếu tố tác động đến TTTD tại các NHTM. Đồng thời lược khảo các nghiên cứu liên quan và thông qua nhận xét các khoảng trống nghiên cứu. Chương 3: Mô hình và phương pháp nghiên cứu Trong chương này luận văn sẽ dựa trên các các khoảng trống nghiên cứu từ chương 2 để đề xuất mô hình và giả thuyết nghiên cứu áp dụng cho bối cảnh các NHTM Việt Nam. Sau đó, chương này sẽ trình bày về phương pháp đo lường biến, lấy mẫu và thu thập dữ liệu. Cuối cùng chương này sẽ trình bày các phương pháp tính toán và ý nghĩa của các hệ số tính toán. Chương 4: Kết quả nghiên cứu và thảo luận Trong chương này luận văn sẽ dựa trên dữ liệu thứ cấp thu thập đánh giá ban đầu về tình hình TTTD tại các NHTMCP Việt Nam trong giai đoạn 2012 – 2022.
7 Sau đó sẽ tiến hành thống kê mô tả, xem xét sự tương quan của các biến số trong mô hình nghiên cứu. Tiếp đó, thực hiện hồi quy dữ liệu cho ra kết quả các mô hình tương ứng và kiểm định sự phù hợp, các khuyết tật và khắc phục chúng để cho ra kết quả cuối cùng. Từ kết quả đó sẽ kết luận giả thuyết nghiên cứu và thảo luận đối sánh kết quả này với các nghiên cứu liên quan. Chương 5: Kết luận và hàm ý quản trị Trong chương này luận văn sẽ kết luận tóm tắt các kết quả đã đạt được, đánh giá lại mức độ tác động của các yếu tố đến TTTD tại các NHTMCP Việt Nam. Từ đó tạo ra cơ sở để đề xuất các hàm ý khả thi cho các NHTMCP Việt Nam nhằm TTTD.
8 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC Chương 2 sẽ tiến hành tổng hợp các lý thuyết nền tảng liên quan đến TTTD cũng như các tiêu chí đo lường, xác định các yếu tố tác động đến TTTD tại các NHTM. Đồng thời lược khảo các nghiên cứu liên quan và thông qua nhận xét các khoảng trống nghiên cứu. 2.1. LÝ THUYẾT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo Hồ Diệu (2001) “Tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay dựa trên nguyên tắc có hoàn trả”. Theo Nguyễn Văn Ngọc (2012): “Tín dụng thường được dùng để chỉ các loại hình cho vay có hiệu ứng tiền tệ, tức làm tăng cung ứng tiền tệ (khi sự gia tăng mức cho vay của ngân hàng dẫn tới sự gia tăng của tiền gửi ngân hàng), hoặc làm tăng các phương tiện thay thế tiền, chẳng hạn tín dụng thương mại. Mối quan hệ giữa tiền và tín dụng này là mối liên hệ trực tiếp ở cấp kinh tế vĩ mô, khi người ta phân tích sự thay đổi của cung ứng tiền tệ trên phương diện mở rộng tín dụng trong nước.” Nguyễn Văn Tiến (2015) cho rằng tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng chấp thuận để khách hàng sử dụng một lượng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) trên cơ sở lòng tin khách hàng có khả năng hoàn trả gốc và lãi khi đến hạn. Mối quan hệ tín dụng này được thể hiện dưới các hình thức: cho vay, chiết khấu, bảo lãnh và cho thuê tài chính. Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác “ (Theo Điều 4, Luật các tổ chức tín dụng; Luật số 47/2020/QH15).