Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Giải pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Đồng Nai

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:75

Thêm vào BST

Báo xấu

28
lượt xem 2
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Mục tiêu của đề tài là hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về thanh toán quốc tế và rủi ro trong hoạt động TTQT tại ngân hàng; phân tích thực trạng rủi ro trong hoạt động TTQT vại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Đồng Nai trong nhứng năm gần đây, những thành quả đạt được và những đặc điểm còn tồn tại trong công tác phòng ngừa rủi ro... Mời các bạn cùng tham khảo.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Giải pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Đồng Nai

BO GIAO DUC VA DAO TAO TRUONG DAI . . Hoc KiNH TE TP.HO cHi MINH ----&-*e4t---- DINH DO KHANH CHI I ? , ' ' ? 1 GIAI PHAP PHONG NGUA RUI RO TRONG :HO~TDQNGTHANHTOANQU6CTtT~I ,... ' ,... - ' , ;:. NGAN HANG NONG NGHIEP • VA PHAT TRIEN I ,... ,... - , ? 1 NONG THON VI~T NAM CHI NHANH TINH DONGNAI Chuyen nganh: Tai chinh - N gan hang Ma s&: 60340201 LU~N VAN TH,;.C Si KINH TE NGVCH HVONG DAN KHOA HQC: PGS. TS. HOANG DUC Tp. HA Chi Minh- Nam 2014
- ·--------------- ----·- . • ...• LOICAMDOAN Tac gia xin cam doan lu~ van nay la c6ng trinh nghien CUu do chinh tac gia thlJC hi~n, kh6ng sao chep hay do ai khac thlJc hi~n thay. Tac gia hoan toan chiu trach nhi~m vS lu~ van nay. ~ ""' I Tac gia f I ~ l"· I \ I I Dinh D6 Khanh Chi :\
•. MVCLVC TRANG PHl) BiA LOICAMDOAN MVCLVC DANH MVC cAc TU VlET TAT DANH MVC HiNH, sa Do, BANG BI:Eu ' ' ? 1 LOI MO DAU ..................................................................................................................... 1 1. LY do chqn de' t8i ........................................................................................................... 1 2. Mvc tiCu nghien ctru ...................................................................................................... ! ' ph'm VI• ng h"' A• t trq-ng va 3• f) 01 , ••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••• 2 1en ctru 4. Phtran.g ph3.p nghien cll'u .............................................................................................. 2 5 . KAt A cua Iu~n e can " van .................................................................................................... .2 ? w CHUONG 1: TONG QUAN vE RiJI RO TRONG THANH TOAN QUOC TE y,..-: ~I ? , " ' CUA CAC NGAN HANG TRuONG .................................................................. 3 1.1. M()t sA vAn d~ cO' ban trong ho~t d()ng thanh tmin quAe t~ .............................3 ' , , 1.1.1. Khtii nifm ve thanh totin quOc te ..................................................................... 3 1.1.2. Cu sil hinh thimh thanh toan quae d ............................................................. 3 1 1.1.3. D{ic iliim cUa thanh totin qulic t/ .................................................................... 4 , , 1.1.4. Vai trO cUa thanh totin quOc te ........................................................................ 4 ' , , 1.1.5. Dieu kifn thanh totin quOc te .......................................................................... 7 1.1.5.1. DiJu ki?n vJ tiJn !? ................................................................................ 7 1.1.5.2. DiJu ki?n vJ ilia di~m thanh toan ......................................................... 7 ' ki?n ve' thai hc;m thanh toan ........................................................ . 8 1.1.5.3. Dieu 1.1.5.4. Phuang thue thanh toan ........................................................................ 8 1.1.6. Ctie ben lien quan ain ho{lt il9ng thanh totin quae ti .................................. 8 •
... 1.1.6.1. Nguai mua, nguai bcm va cac dc;zi ly .................................................... 8 1.1.6.2. Cac ngiin hang....................................................................................... 9 1.1.6.3. Nguai chuyen chiY .............................................................................. 10 1.1.6.4. C6ng ty biw hiim ................................................................................. 10 1.1. 6. 5. Chinh phil va cac t6 chuc thuong mc;zi ............................................. .. 10 1.2. Riii ro trong ho~t d()ng thanh tmin quae t~ eua eae ngan hang thuang ~i ................................................................................................................................. 11 1.2.1. Khtii nifm ve rUi ro .......................................................................................... ll ' 1.2.2. PhOn lopi rUi ro ............................................................................................... 12 1.2.3. Ctie lo{li rui ro trong thanh totin quae ti ...................................................... 12 1.2.3.1. Rui ra tac nghi~p ................................................................................. 12 1.2.3.2. Rui ra tin d'?{ng ..................................................................................... 13 1.2.3.3. Rui ra thanh khaan .......................................................................... ... 13 1.2.3.4. Rui ra tY gia ......................................................................................... 14 ,. ,: . ' ' . ;if,:. t, 14 1.2 .3 .5 . Ruz ra quae gza va ruz ra uaz ac ....................................................... . 1.2.4. Rui ro trong phuO'ng tht're tin d~!ng ehung tif ............................................. 15 1.2.4.1. fJ6i, w5'i nha xuiit, khiiu ' ........................................................................ . 15 1.2.4.2. IJ6i vai nha nhljp khciu ........................................................................ 16 1.2.4.3. IJ6i v6·i ngiin hangphat hanh .................................................................... 17 1.2.4.4. IJ6i vbi Ngiin hang thong baa .................................................................... 19 1.2.4.5. IJ6i vbi NH au(J'c chi ajnh .......................................................................... 19 1.2.4.6. IJ6ivaiNHxac nhljn. .................................................................................. 19 , , , 20 1.2.4. 7. fJ6i v6·i NH chiet khiiu chirng tit ............................................................... . 1.3. Phong ngira rui ro trong ho~t d()ng thanh toan quae t~ eua eae ngan hang thU'O'Dg ~i ................................................................................................................................. 20 1.3.1. Khtii ni~m .................................................................................................................. 20 1.3.2. y nghia eua vi~e phong ngifa rui ro trong ho{lt ilpng thanh tOtin quae ti.... 20 • •
.... ' 1.3.2.1. fJ6i vai hoq,t il(mg kinh doanh cita ngan hcmg thuong mq,i ................... 20 1.3.2.2. fJ6i vai nJn kinh ti ....................................................................................... 20 1.3. Kinh nghi~m phong ngira nii ro trong TTQT cua ngan hang J.P. Morgan chase NA, New York ............................................................................................................................ 21 KET LU~N CHUONG 1 ............................................................................................... 24 CHUONG 2: THlfC T~NG vE RiJI RO VA PHONG NGUA RiJI RO TRONG HO~T DQNG TTQT T~I NH No&PTNT VN CN TiNH DONG NAI 25 2.1. Khai quat v~ NH No&PTNT CN tinh Dfing Nai ................................................. 25 2.1.1. Qua trinh hinh thimh va phat triin .............................................................. 25 ? 2.1.2. B(i mti.y tO chli'c................................................................................................. 26 2.1.3. Kit qua hof!-t ilrng kinh doanh tu 2008-2013 .............................................. 28 , , . . . . 2.2. Thuc trang boat dOng thanh toan quOc te ...........................................................29 2.3. Tht}.'C tr~ng rui ro trong thanh toan quae t~ ~i Agribank DBng Nai ..............36 2.3.1. RUi ro kj thu{j,t ................................................................................................ 3 7 2.3.2. RUi ro tin d~:~ng ................................................................................................ 39 2.3.3. RUi ro thanh khoiln ........................................................................................ 41 2.3.4. RUi ro 'tj giti ..................................................................................................... 43 2.3.5. RUi ro qu6c gia ................................................................................................ 44 2.4. Tht}.'C tr~ng v~ phong ngira rui ro trong thanh toan quae t~ ............................ 46 2.4.1. Nhii:ng thanh qua ilii ilf!-t ilu(fc ...................................................................... 46 2.4.2. Nhii:ng iliim con tJn lf!-i................................................................................... 48 2.4.3. Nguyen nhan cua nhii:ng rui ro ..................................................................... 48 KET LU~N CHUONG 2 ............................................................................................... 50 CHUONG 3: GIAI PHAP PHONG NGUA RiJI RO TRONG HO~T D
3.1.1. Dinh hu6'ng phtit triin chung ........................................................................ 51 3.1.2. Djnh huung phtit triin TTQT va phimg ngil'a rui ro trong ho{lt i/l)ng TTQT................................................................................................................ 51 3.2. Ghii phap phong ngira rui ro trong ho~t dqng TTQT ....................................... 52 3.2.1. Nhom giiii phtip do biin than NHNo&PTNT VN CN tinh DBng Nai tht;rc hifn ..................................................................................................................................... 52 3.2 . 1. 1. Gzaz .,. p hap ' p h'ong ngua ' ruz '. ro t'ac ngh lf!P ·~ .......................................... . 52 3.2.1.2. Giai phap phong ngira rili ro tin d?Lng ................................................ 54 3.2.1.3. Giai phap phong ngira rili ro thanh khoan ......................................... 56 ... p h' . . . . Gzaz 3214 ap p h'ong ngua ' ruz .. ro ty' gza "' .................................................. . 57 3.2.1.5. Giai phap phong ngua rili ro qu6c gia, rid ro a6i tac ..................... 58 3.2.2. NhOm giii,i phdp h!J tr~ .................................................................................... 59 3.2.2.1. Tir NH No&PTNT VN ......................................................................... 59 3.2.2.2. Tir phia Nha nu6·c ............................................................................... 60 3.2.2.3. Tir phia Ngfm hang Nha nuac ............................................................ 61 3.2.2.4. Tir cac doanh nghi¢p xudt nh{lp khdu ................................................ 61 KET LU~N CHUaNG 3 ...............................................................................................63 KET LU~N ...................................................................................................................... 64 TAl LlE:U THAM KIIAO • •
------------------------------------------------------------ .. _. DANHMVC cAc TUVIETTAT Agribank D6ng Nai: NH Nong nghi~p va phat tri€n nong thon Vi~t Nam Chi nhanh tinh D6ng N ai NHTM: Ngan hang thuang me;ti NH No&PTNT VN: Ngan hang Nong nghi~p va phat tri€n nong thon Vi~t Nam NHPH: Ngan hang phat hanh TTQT: Thanh toan qu6c t~ XNK: Xufit nh~p kh~u t. • •
DANH MVC HiNH, SO DO, BANG BIEU Hinh 1.1. Thanh tmin qu6c t~ d6i v6i n~n kinh t~ .................................................... 5 ::1- • ' Sa do 2.1. B
LOIMODAU 1. Ly do chqn d~ tai Hi~n nay trong xu huang toim d.u hoa kinh t~ va qu6c t~ h6a cac lu6ng tai chinh, da lam cho ho~t d()ng kinh doanh n6i chung va ho~t d()ng cua nganh ngan hang n6i rieng ngay cang tr6 nen phuc ~p. Thgc t~ cho th~y m()t trong nhiing nguyen nhan chinh gay ra nhfrng cu()c khung hoang kinh t~ la do sv y~u kern cua h~ th6ng ngan hang. Tru&c tinh hinh d6 doi hoi h~ th6ng cac ngan hang thuong m~i ph
2 • Phan tich thvc tqmg rui ro trong ho~t d9ng TTQT t~i NH No&PTNT VN CN .... tinh D6ng Nai trong nhfrng nam gftn day, nhfrng thanh qua d~t duqc va nhfrng diSm con t6n t~i trong cong tac phong ngl.ra rui ro D~ xufit cac giai phap dS phong ngl.ra rui ro trong ho~t d9ng TTQT t~i Agribank D6ng Nai trong thai gian t6i 3. I>Bi hrC}'Ilg va ph~m vi nghien cll'u a. DJi tU'(Ing nghien cuu: Ho~t d9ng TTQT t~i Agribank D6ng Nai b. Pht;~m vi nghien cuu - Ph~m vi v~ khong gian: d~ tai duqc thvc hi~n t~i Agribank D6ng Nai - Ph~m vi v~ thai gian: s6 li~u sir dvng trong nghien c(ru d~ tai duqc thu th~p tir nam 2008 d~n nam 2013 4. PhtrO'ng phap nghien cll'u: Sir dvng phuang phap duy v~t bi~n chting dS lu~ giai cac vfin d~ lien quan, d6ng thai sir dvng phuang phap phan tich, th6ng ke, t6ng hQ'P, so sanh dva tren s6 li~u cua Agribank D6ng N ai 5. K e"t cau I. cua Iu~n van ? A w Ngoai phftn ffil,IC lvc, lai rna dftu va ket lu~n, lu~n van duqc chia thanh ba chuang chinh nhu sau: ChtrO'ng 1: T6ng quan v~ rui ro trong TTQT cua cac NHTM ChtrO'ng 2: Thvc tr~ng v~ rui ro va phong ngl.ra rui ro trong ho~t d9ng TTQT ~i NH No&PTNT VN CN tinh D6ng Nai ChtrO'Dg 3: Giai phap phong ngl.ra rui ro trong ho~t d9ng TTQT ~i NH No&PTNT VN CN tinh DBng Nai
3 • CHUONG 1: TONG QUAN vE RiJI RO TRONG THANH TOAN ... QUOC TE CUA cAc NGAN liANG THUONG M~ 1.1. Mqt sa vAn d~ CO' ban trong ho,t dqng thanh tmin quae t~ 1.1.1. Khai ni?m vJ thanh toan quae ti Thanh toan qu6c tS la vi~c thgc hi~n cac nghia vv chi tni va quySn huemg lqi vS tiSn t~ phat sinh tren co sa cac ho~t d9ng kinh ts va phi kinh ts giua cac t6 chuc, ca nhan nu&c nay v&i t6 chuc, ca nhan nu&c khac, hay gifra m
3 • CHUONG 1: TONG QUAN vE RIJI RO TRONG THANH TOAN .... QUOC TE CUA cAc NGAN HANG THUONG M~ 1.1. Mqt sA vAn d~ cO' ban trong ho~t dqng thanh tmin quAe t~ 1.1.1. Khtii ni?m vJ thanh totin quae ti Thanh tmin qu6c tS la vi~c thlJC hi~n cac nghia Vl) chi tni va quy~n hu
4 ' . 1.1.3. J)~c iliim cua thanh toan quae ti Thanh toan qu6c t~ diSn ra tren ph:;trn vi toim d.u: phl,lc V\1 cac giao djch thuong rn:;ti, dftu tu, hqp tac qu6c t~ thong qua rn~ng lucri ngan himg th~ gi&i. Thanh toan qu6c t~ khac vm thanh toan trong nucrc no lien quan d~n vi~c trao ddi ti~n cua qu6c gia nay Iciy ti~n cua qu6c gia khac. Vi v~y, khi Icy k~t cac hqp d6ng rnua ban ngo~i thuong cac ben phai thoa thu~ v&i nhau lciy d6ng ti~n cua nucrc nao la d6ng ti~n tinh toan va thanh toan trong hqp d6ng, d6ng thai phai tinh toan th~n trQng d~ Iva chQn cac bi~n phap phong ch6ng rui ro khi cy gia h6i doai bi~n d
5 thanh tmin qu6c t~ ngay cang duqc khfuig dinh trong ho~t d9ng kinh t~ qu6c dan noi chung va ho~t d
6 ~ Ngan hang thuong mc;zi vai thanh toan qu6c d • Trong thuang m~i qu6c t~, khong phai hie nao cac nha xufit nh~p khAu cling c6 thS thanh toan ti~n hang tiVc ti~p cho nhau, rna thuemg phai thong qua ngan hang thuang m~i v&i m~ng lucri chi nhanh va h~ th6ng ngan hang d~i ly r()ng kh~p toan c~u. Khi thay m{lt khach hang thvc hi~n dich vv thanh toan qu6c t~, cac ngan hang tra thanh du n6i trung gian thanh toan gifra hai ben mua ban. v &i vai tro trung gian thanh toan, cac ngan hang ti~n hanh thanh toan theo yeu c~u cua khach hang, bao v~ quy~n lgi cho khach hang trong giao dich thanh toan, tu vfrn, huang dfrn khach hang nhfrng bi~n phap ky thu~t nghi~p vv thanh toan qu6c t~ nh&m h~n ch~ rui ro, ~o sv tin tuang cho khach hang trong quan h~ giao dich mua ban v&i nu&c ngoai. M{lt khac, trong qua trinh thvc hi~n thanh toan qu6c t~, khach hang khong du nang Ivc v~ v6n se cftn d~n SlJ tai trg cua ngan hang, ngan hang se thvc hi~n tai trg xufrt nh~p khAu cho khach hang m()t each chu d()ng va tich ClJC. Nhin chung, ngan hang la nguai cung dp hoan hao cac lo~i hinh dich vv kY thu~t va tai chinh nh&m h6 trg cho cac khach hang thvc hi~n ho~t d()ng thuang m~i qu6c t~. Ngan hang cung cfrp cac phuang an Iva chQn phuang thuc thanh toan qu6c t~, tai trg xu~t nh~p khAu, dam bao an toan va quy~n lgi cho ca hai ben mua ban, thong qua d6 thuc day ngo~i thuang phat tri8n va rna r9ng quan h~ v&i cac qu6c gia tren th~ gi&i. Tom l~i, trong day chuy~n ho~t d()ng kinh t~ d6i ngo~i cua qu6c gia, h~ th6ng ngan hang tham gia va dong vai tro trung tam trong h~u h~t cac giai do~n nhu: thanh toan qu6c t~, tai trg xufrt nh~p khAu, mua ban ngo~i t~, bao lanh ngan hang trong ngo~i thuang ... Thanh toan gifra cac nu&c se dugc thvc hi~n thong qua ngan hang va vai tro cua ngan hang trong thanh toan qu6c t~ chinh la chfrt xuc tac, la cfru n6i, la di~u ki~n dam bao an to an va hi~u qua cho cac ben tham gia ho~t d9ng xufit nh~p khAu, ct6ng thai tai trg cho cac doanh nghi~p trong ho~t d9ng san xufit kinh doanh xufit nh~p khAu.
.6\lJl .~ai~ - II; _,c;J ~ \ u~u ... A ~ -· ' ~- ~~c -- - mua dS thoa thu~n cac di~u khoan ve hqp d6ng mua ban va chuy6n hang hoa ra nuac • 7 1.1.5. Diiu kijn thanh t01in quae ti i 1.1.5.1. EJiJu ki?n vJ tiJn t? Lien quan den dieu ki~n tien t~, cac ben ck thoa thu~n nhfrng v~n de nhu: d6ng ti~n tinh gia (d6ng tien tinh toan), d6ng tien thanh toan va tY gia quy d6i. Trong huon ban qu6c tS, tien hang c6 thS duqc thanh toan bfulg d6ng tien cua nu6c xu~t khAu, b~ng d6ng tien cua nu6c nh~p khAu, ho~c b~ng d6ng tien thu ba. NSu d6ng ti~n tinh toan va d6ng tien thanh toan la trimg nhau, thi v~n d~ tY gia la khong d.n d~t ra. NSu d6ng tien thanh toan va d6ng ti~n tinh gia la hai d6ng ti~n khac nhau, thi cac ben phai xac dinh tY gia quy d6i. ' Nhin chung, nguai xu~t khAu mu6n ch9n d6ng tien thanh toan la d6ng tien cua nu6c minh ho~c b~ng d6ng tien c6 xu huang len gia; nha nh~p khAu ciing mu6n thanh toan b~ng d6ng ti~n nu6c minh ho~c b~ng d6ng ti~n dang c6 xu huang giam gia. Tuy nhien, hi~n nay h~u hSt cac hqp d6ng ngoc;ti thuong deu duqc tinh toan va thanh toan b~ng USD va m9t s6 ngoc;ti t~ mc;tnh khac, nghia la dBi v6i cac ben xu~t khAu va nh~p khAu thi d6ng ti~n tinh toan va thanh toan chu ySu b~ng ngoc;ti t~. 1.1.5.2. EJiJu ki?n vJ etta aiim thanh toim Dja diSm thanh toan la nai nguai ban nh~n duqc tien con nguai mua tra ti~n. Le duang nhien, nguai ban luon mu6n nh~n duqc tien tc;ti nu6c minh, bai vi thu duqc ti~n nhanh va an tofm hon; con nguai mua lc;ti mu6n duqc tra ti~n tc;ti nu6c minh, bai vi nhu v~y da d9ng v6n. ve phuong di~n Iy thuyst, vi~c thanh toan con co the diSn ra a m9t nu6c thu ba, nu6c phat hanh d6ng ti~n thanh toan. Trong thvc tS, vi~c quy dinh dja diSm thanh toan ph\1 thu()c chu ySu vao: tuong quan b,rc luqng gifra hai ben trong quan h~ hqp d6ng; phuang thuc thanh toan; va d6ng ti~n thanh toan la cua nu6c nao . •
9 ngoai (xuit khfru). Thong thu
10 Nh~n tien thanh toan tren danh nghia ngucri xu~t khAu. Tai trq cho nha xu~t khAu thgc hi~n thuang m(;li qu6c tS. 1.1.6.3. Nguai chuyen cha (the Carrier) Hang hoa co thS duqc chuyen cha gifra cac qu6c gia b~ng cac phuang thuc v~n tai khac nhau. Su dl)ng phuang thuc v~n tai nao ph\l thu9c chu ySu vao vi tri dia ly, d~c diSm tl)" nhien cua tuySn duang va thoa thu~n gifra ngucri mua va ngucri ban. Trong thuang m(;li qu6c tS, ngucri chuyen cha co thS la: Cong ty v~n tai biSn (Shipping company). Hang v~ tai hang khong (Airlines) • Cong ty v~n tai duang b9 (Trucking company). Hang v~n tai duang s~t (Railways). Cong ty v~n tai duang song (Barges/inland waterways). Buu di~n (Post offices). ChuySn phat (Couriers) Ngucri chuyen cha trong ngo
11 khfiu nhfrng lo~i himg h6a nay nhfrt thi~t phai xin duqc gifry phep nh~p khfiu tru6c, n~u khong hang h6a se bi tich thu. Nhfrng nu6c h~n ch~ vS ngu6n ngo~i h6i c6 thS uu tien thanh tmin cho hang h6a nh~p khfiu bftng lo~i ngo~i t~ c6 s~n, ho~c phai dugc phep cua ca quan quan ly ngo~i h6i m6i dugc mua va chuySn ngo~i t~ ra nuac ngoai. Tuang tv, ban than nha nh~p khfiu ho~c theo quy ch~ cua nu6c nh~p khfiu yeu c~u hang h6a nh~p khfiu phai dugc kiSm tra giam dtnh vS chfrt lugng va xufrt xu hang h6a truac khi dugc gui di. NhiSu CO' quan t6 chuc thuang m~i dUng ra lam vi~c nay, ch~ng h~n Phong thuang m~i ho~c ca quan giam dinh qu6c t~. Nuac nguai xufrt khfiu co thS ap dvng ca ch~ cfrp phep d6i v6i m(>t s6 hang h6a xufrt khfiu nhfrt dinh nh~m bao dam r~ng hang h6a duqc dinh gia dung. H~ th6ng cfrp phep xufit khfiu cho phep theo doi va kiSm soat ngu6n thu tu xufit khfiu cua qu6c gia. Hai quan va cac CO' quan chuc nang ti~n hanh lam thu tvc thong quan, thu thu~ xufrt nh~p khfiu cho ngan sach nha nuac va phat hanh h6a dan hai quan. Nghia V\1 phai tra thu~ va muc thu~ danh vao hang h6a xufrt nh~p khfiu ph\1 thu(>c vao lo~i hang h6a va hi~p dinh gifra cac chinh phu. 1.2. Rui ro trong ho~t dqng thanh tmin qufic t~ cua cac ngan hang thuong ~i 1.2.1. Khtii ni?m vJ rui ro Quan diSm vs rui ro co hai truang phai lan: do la truang phai truysn th6ng (hay con gQi la truang phai tieu C\l'C) va truang phai trung hoa. Theo truang phai truySn th6ng, rui ro la nhiing thi~t h~i, mfit mat, nguy hiSm ho~c cac y~u t6 lien quan d~n nguy hiSm, kho khan, ho~c diSu khong chic chin co thS xay ra cho con nguai. D~i di~n cua truang phai nay' tir diSn Oxford cho ring rui ro la kha nang g~p nguy hiSm ho~c hi dau dan thi~t h~i .... Trong khi d6, theo each nhin cua truang phai trung hoa, rui ro la S\1' bfrt tric co thS do luang duqc. Theo Allan Willett trong cu6n "Risk and Insurance" thi "rui ro bfrt tric cv thS c6 lien quan d~n m(>t bi~n c6 khong mong dgi. M6i quan diSm hay khai ni~m tren sir dvng nhfrng ngon tir khac nhau nhung dSu co diSm chung la dS c~p (I d~n m(}t hay IDQt chu6i S\1' ki~n rna no xay ra se t~O ra cac t6n thfrt ho~C dem l~i nhfrng '
12 ca h()i. Trong ph~m vi nghien Clru cua dS tai, tic gia chi xet rui ro aday nhu la cac bi~n c6 c6 th~ gay anh huang x~u d~n qua trinh ho~t d()ng kinh doanh cua cac ngan hang thuang m~i, lam giam hi~u qua ho~t d()ng cua ngan hang. Tir d6 dua ra cac giai phap h~n ch~ rui ro nh&m ngan ch~n cac t6n th~t trong ho~t d()ng cua ngan hang. 1.2.2. Phiin lofti rui ro C6 nhiSu tieu chi d~ phan lo~i rui ro, tac gia xin gi6i thi~u tieu chi duqc sir d1,mg ph6 bi~n d6 la phan lo~i theo ngu6n g6c rui ro, theo d6 c6 cac lo~i rui ro sau: Rui ro do moi truemg thien nhien (thien tai, bao h,1t, song th~n, set danh, d~t 16, h~n han, suang mu6i ... ) Rui ro do moi truemg van h6a (do thi~u hiSu bi~t hay b~t d6ng vS van h6a nhu phong tvc, t~p quan, 16i s6ng, ngh~ thu~t, d~o due) Rui ro do moi truemg xa h()i (sv thay d6i cac chufin mvc gia tri, hanh vi con nguai, du true xa h()i, cac dinh ch~ ... ) Rui ro do moi truang chinh tri (do chi~n tranh, dinh cong, thay d6i th~ ch~, mAt 6n dinh trinh tri ... ) Rui ro do moi truang lu~t phap Rui ro do moi truemg kinh t~ (do cac nhan t6 anh huang nhu: t6c d() phat tri~n kinh t~, khung hoang, suy thoai kinh t~, l~m phat, cy gia, lai suAt, gia ca hang h6a ... ) Rui ro do moi truang ho~t d()ng cua t6 chl:rc (rui ro tlr cac linh VlJC nhu: cong ngh~, t6 chuc b() may, van h6a t6 chuc, tuySn dvng, dai ng() nhan vien, quan h~ khach hang, d6i thu c~nh tranh, tam ly nha lanh d~o ... ) 1.2.3. Ctic lofti rui ro trong thanh totin quae ti 1.2.3.1. Rid ro tac nghi¢p Rui ro tic nghi~p la rui ro xay ra trong qua trinh thvc hi~n nghi~p V\1· Trong phuang thuc chuysn tisn, phuang thuc nha thu, rui ro tic nghi~p phat sinh khi can b9 ngan hang khong thvc hi~n theo dung chi thi cua khach hang; ho~c do kinh nghi~m,