Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Hiệu quả cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bảo Lộc

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:87

Thêm vào BST

Báo xấu

16
lượt xem 6
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Mục tiêu của tồn quát của đề tài là phân tích thực trạng cho vay của BIDV Bảo Lộc qua đó đề xuất những giải pháp hiệu quả và có tính khả thi nhằm nâng cao hiệu quả cho vay của BIDV Bảo Lộc. Mời các bạn cùng tham khảo nội dung chi tiết.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Hiệu quả cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bảo Lộc

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆTNAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ QUỲNH ANH HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẢO LỘC LUẬN VĂN THẠC SĨ TP. HỒ CHÍ MINH - NĂM 2017
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ QUỲNH ANH HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẢO LỘC LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học:TS. PHAN NGỌC MINH TP. HỒ CHÍ MINH - NĂM 2017
i TÓM TẮT LUẬN VĂN Đề tài nghiên cứu “Hiệu quả cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc” đƣợc thực hiện tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc với mục tiêu nghiên cứu là phân tích tình hình thực tế của Chi nhánh, đánh giá đƣợc thành tựu đạt đƣợc cũng nhƣ những khó khăn và hạn chế trong hoạt động cho vay giai đoạn từ 2014 – 2016. Từ đó tác giả đề xuất một số giải pháp khắc phục những mặt hạn chế, phát huy những ƣu điểm, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng của BIDV Bảo Lộc trên địa bàn. Kết quả nghiên cứu cho thấy: Thứ nhất, kết quả phân tích thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc cho thấy qua các năm tổng dƣ nợ tín dụng tại BIDV Bảo Lộc đều tăng trƣởng tốt, tuy nhiên tỷ trọng trên tổng dƣ nợ tín dụng so với các tổ chức tín dụng trên địa bàn lại có xu hƣớng giảm. Thứ hai, để mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc, tác giả đã đề xuất các giải pháp cùng với những kiến nghị cần thiết đến ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Nhà nƣớc và chính phủ.
ii LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là Nguyễn Thị Quỳnh Anh, sinh ngày 27 tháng 10 năm 1988 Hiện đang công tác tại Phòng Quản trị tín dụng, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc, số 52 Lê Thị Pha, phƣờng 1, thành phố Bảo Lộc, tỉnh Lâm Đồng Hiện là học viên cao học khóa 17 Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh. Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài “Hiệu quả cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc” Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Phan Ngọc Minh Luận văn đƣợc thực hiện tại trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Đề tài là công trình nghiên cứu và thực hiện riêng của bản thân tôi, các kết quả nghiên cứu độc lập riêng, không sao chép bất kỳ tài liệu nào và chƣa đƣợc công bố toàn bộ nội dung này tại bất kỳ đâu; Các số liệu, các nguồn trích dẫn trong luận văn đƣợc chú thích rõ ràng, minh bạch. Tôi xin chịu trách nhiệm trƣớc pháp luật về lời cam đoan của tôi. TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2017 Ngƣời cam đoan Nguyễn Thị Quỳnh Anh
iii LỜI CẢM ƠN Trong quá trình thực hiện đề tài “Hiệu quả cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc”, tôi đã nhận đƣợc rất nhiều sự giúp đỡ, tạo điều kiện, sự động viên khích lệ to lớn của thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp và ngƣời thân. Qua luận văn này, cho phép tôi đƣợc gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc đến những ngƣời đã giúp đỡ tôi trong thời gian học tập nghiên cứu vừa qua và giúp đỡ tôi hoàn thành bài luận văn này. Tôi xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy giáo TS Phan Ngọc Minh đã trực tiếp hƣớng dẫn và chỉ bảo cho tôi hoàn thành luận văn này. Xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc đã tạo điều kiện cho tôi hoàn thành tốt công việc nghiên cứu khoa học của mình. Cuối cùng, tôi xin chân thành cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp của tôi đang công tác tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc và gia đình đã động viên, khích lệ, tạo điều kiện và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình thực hiện và thực hiện luận văn. TÁC GIẢ Nguyễn Thị Quỳnh Anh
iv MỤC LỤC TÓM TẮT LUẬN VĂN ...................................................................................................i LỜI CAM ĐOAN ........................................................................................................... ii LỜI CẢM ƠN ................................................................................................................ iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ............................................................................. viii DANH MỤC CÁC BẢNG .............................................................................................. x DANH MỤC CÁC HÌNH ..............................................................................................xi MỞ ĐẦU .........................................................................................................................1 CHƢƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ...............................................................................................................6 1.1. Một số vấn đề về hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại ............................ 6 1.1.1. Khái niệm tín dụng của ngân hàng thƣơng mại ....................................................6 1.1.2. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng thƣơng mại ......................................................7 1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng thƣơng mại ..........................................................8 1.1.4. Các hình thức cho vay của ngân hàng thƣơng mại................................................9 1.1.4.1. Các hình thức tín dụng trong lịch sử ..................................................................9 1.1.4.2. Các hình thức tín dụng hiện nay ở Việt Nam ...................................................10 1.2. Hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng thƣơng mại.......................................12 1.2.1. Khái niệm về hiệu quả hoạt động cho vay .......................................................... 12 1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại ..13 1.2.2.1. Các tiêu chí định tính ........................................................................................13 1.2.2.2. Các chỉ tiêu định lƣợng ....................................................................................14 1.3. Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng thƣơng mại .................................................................................................................................17 1.3.1. Các nhân tố về phía ngân hàng ............................................................................17 1.3.2. Các nhân tố về phía khách hàng: .........................................................................20 1.3.3. Các nhân tố khách quan khác: .............................................................................21 1.4. Kinh nghiệm về hiệu quả hoạt động cho vay của các ngân hàng thƣơng mại .......24
v 1.4.1. Kinh nghiệm từ một số ngân hàng thƣơng mại trên thế giới .............................. 24 1.4.2. Kinh nghiệm từ một số Ngân hàng thƣơng mại trong nƣớc................................ 25 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1: ............................................................................................. 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẢO LỘC ............................................................................................................................... 30 2.1. Giới thiệu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc ...............................................................................................................30 2.1.1. Giới thiệu khái quát Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam ............................................................................................................................... 30 2.1.1.1. Giới thiệu chung ............................................................................................... 30 2.1.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam .......................................................................................................30 2.1.2. Giới thiệu khái quát Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc và sự phát triển qua từng thời kỳ .......................................33 2.1.3. Cơ cấu tổ chức quản lý ........................................................................................33 2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc từ năm 2014-2016 .....................................34 2.1.4.2. Kết quả hoạt động kinh doanh ..........................................................................35 2.2.Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc giai đoạn 2014-2016 ............................. 37 2.2.1. Nhóm chỉ tiêu phản ánh Quy mô và tăng trƣởng cho vay: .................................37 2.2.2. Nhóm chỉ tiêu định lƣợng đo lƣờng hiệu quả cho vay: .......................................38 2.2.3. Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sử dụng vốn: ..................................................39 2.2.4. Nhóm chỉ tiêu phản ánh sự an toàn: ....................................................................41 2.3. Hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc ............................................................................46 2.3.1. Phân tích các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc ..................46
vi 2.3.1.1. Nhân tố về phía ngân hàng ...............................................................................46 2.3.1.3. Nhân tố về môi trƣờng vĩ mô ...........................................................................49 2.3.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc ............................................................... 50 2.3.2.1. Những kết quả đạt đƣợc ...................................................................................50 2.3.2.2. Những mặt hạn chế ........................................................................................... 52 2.4. Nguyên nhân của những hạn chế............................................................................53 2.4.1. Nguyên nhân chủ quan ........................................................................................53 2.4.2. Nguyên nhân khách quan ....................................................................................54 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 .............................................................................................. 56 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẢO LỘC ........................................................................................... 57 3.1. Định hƣớng nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc trong thời gian tới ............57 3.1.1. Định hƣớng chung tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam ............................................................................................................................... 57 3.1.2. Định hƣớng nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam và Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc ............................................................................59 3.2. Những giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc .....................................60 3.2.1. Những giải pháp trực tiếp ....................................................................................60 3.2.1.1.Thực hiện tốt quy trình cấp tín dụng .................................................................60 3.2.1.2. Tăng cƣờng công tác giám sát tín dụng ngăn ngừa nợ xấu .............................. 61 3.2.1.3. Tích cực, chủ động trong công tác xử lý nợ xấu ..............................................61 3.2.1.4. Tập trung nâng cao tín dụng bán lẻ ..................................................................62 3.2.2. Những giải pháp hỗ trợ:.......................................................................................62
vii 3.2.2.1.Thực hiện tốt cơ chế chính sách của NHNN và chính sách tín dụng của BIDV .......................................................................................................................................62 3.2.2.2.Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, đặc biệt là lực lƣợng cán bộ tín dụng ...63 3.2.2.3. Nâng cao khả năng thu thập, xử lý thông tin tín dụng và chất lƣợng công tác tín dụng .......................................................................................................................... 64 3.2.2.4.Nâng cao trang thiết bị phục vụ hoạt động tín dụng và chất lƣợng sử dụng công nghệ thông tin ................................................................................................................65 3.3. Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc ..................65 3.3.1. Đối với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam ...........65 3.3.1.1. Về phân cấp điều hành .....................................................................................65 3.3.1.2. Về chính sách cấp tín dụng ...............................................................................65 3.3.1.3. Về đội ngũ nhân sự ........................................................................................... 66 3.3.2. Đối với Ngân hàng nhà nƣớc...............................................................................67 3.3.3. Đối với nhà nƣớc và chính quyền địa phƣơng ....................................................68 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 .............................................................................................. 70 KẾT LUẬN ...................................................................................................................71 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................................. 73
viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng nƣớc ngoài Nghĩa tiếng Việt Ngân hàng thƣơng mại cổ phần BIDV Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Ngân hàng thƣơng mại cổ phần BIDV Bảo Lộc Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc Trung tâm thông tin tín dụng CIC Credit Information Center quốc gia CP Chính phủ ĐCTC Định chế tài chính EU European Union Liên minh Châu Âu EUR Euro Đơn vị tiền tệ Liên minh Châu Âu FDI Foreign Direct Investment Đầu tƣ trực tiếp nƣớc ngoài GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHTC Khách hàng tổ chức HĐV Huy động vốn L/C Letter of Credit Thƣ tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại PGD Phòng giao dịch SXKD Sản xuất kinh doanh TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMCP Thƣơng mại cổ phẩn TCTD Tổ chức tín dụng
ix TSĐB Tài sản đảm bảo VND Việt Nam Đồng WB World Bank Ngân hàng thế giới WTO World Trade Oganization Tổ chức thƣơng mại thế giới
x DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình dƣ nợ cho vay BIDV Bảo Lộc theo đối tƣợng khách hàng giai đoạn 2014-2016 .............................................................................................................34 Bảng 2.2: Báo cáo kết quả thực hiện một số chỉ tiêu giai đoạn 2014-2016 tại BIDV Bảo Lộc.......................................................................................................................... 36 Bảng 2.3: Quy mô hoạt động cho vay giai đoạn 2014-2016 của BIDV Bảo Lộc .........37 Bảng 2.4: Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn giai đoạn 2014-2016của BIDV Bảo Lộc ....40 Bảng 2.5: Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng giai đoạn 2014-2016của BIDV Bảo Lộc .41 Bảng 2.6: Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ giai đoạn 2014-2016của BIDV Bảo Lộc .................................................................................................................................42 Bảng 2.7: Chỉ tiêu Tỷ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản giai đoạn 2014-2016của BIDV Bảo Lộc ...............................................................................................................43 Bảng 2.8: Chỉ tiêu thu nhập từ cho vay trên dƣ nợ bình quân giai đoạn 2014-2016của BIDV Bảo Lộc ...............................................................................................................44 Bảng 2.9: Chỉ tiêu thu nhập từ cho vay trên tổng thu nhập giai đoạn 2014-2016của BIDV Bảo Lộc ...............................................................................................................45
xi DANH MỤC CÁC HÌNH Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dƣ nợ theo kỳ hạn .........................................................................38 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dƣ nợ theo thành phần kinh tế ......................................................39 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo giai đoạn 2014-2016của BIDV Bảo Lộc .................................................................................................................................44 Biểu đồ 2.4: Mức sinh lời vốn tín dụng giai đoạn 2014-2016của BIDV Bảo Lộc .......45
1 MỞ ĐẦU 1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI VÀ Ý NGHĨA THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI Hiện nay Việt Nam đang đẩy mạnh quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nƣớc và đang ngày càng hội nhập sâu rộng hơn với thế giới, do đó rất cần một lƣợng vốn lớn. Đây là tiền đề quan trọng để xây dựng cơ sở vật chất, hạ tầng kỹ thuật và phát triển sản xuất kinh doanh. Với vai trò là một trung gian tài chính tiền tệ, các ngân hàng chính là mắt xích quan trọng trong nền kinh tế, góp phần điều tiết dòng vốn từ nơi dƣ thừa đến nơi cần thiết, qua đó nguồn vốn đƣợc sử dụng hiệu quả, thúc đẩy quá trình sản xuất kinh doanh cho nền kinh tế. Các ngân hàng phải tập trung và thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, ở khu vực cá thể hộ gia đình cũng nhƣ các tổ chức kinh tế xã hội, và sử dụng các nguồn vốn này để đầu tƣ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, các công trình kinh tế xã hội, qua đó, mang lại hiệu quả kinh tế xã hội. Vai trò điều tiết vốn này xoay quanh hai hoạt động chính của ngân hàng, đó là huy động vốn và sử dụng vốn. Chính vì vậy, hiệu quả hoạt động của ngân hàng thƣơng mại ảnh hƣởng rất lớn đến hiệu quả của nền kinh tế. Việc huy động và tăng trƣởng nguồn vốn đã quan trọng song làm thế nào để sử dụng nguồn vốn cho hiệu quả còn quan trọng hơn. Một trong những vấn đề nổi cộm của nền kinh tế nƣớc ta thời gian qua chính là việc sử dụng vốn thiếu hiệu quả gây nên tình trạng thất thoát và thua lỗ trong hàng loạt các tổng công ty, tập đoàn nhà nƣớc. Số tiền thất thoát, thua lỗ chủ yếu từ nguồn vốn nhà nƣớc, tuy nhiên các ngân hàng thƣơng mại cũng là phía gánh chịu thiệt hại lớn do những khoản nợ xấu từ các tổng công ty này mang lại. Cho thấy vấn đề đặt ra đối với các ngân hàng là, khi nghiệp vụ cho vay còn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì việc sử dụng vốn để cho vay đúng mục đích, đúng đối tƣợng, phát huy đƣợc hiệu quả, thu hồi vốn và tránh đƣợc rủi ro tiềm ẩn đƣợc coi trọng hàng đầu. Đứng trƣớc tình hình đó, việc nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn là một vấn đề cần thiết giúp cho một ngân hàng tăng trƣởng bền vững và hoạt động hiệu quả hơn.
2 Ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam nói chung và Ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc nói riêng đã không ngừng đổi mới và hoàn thiện cho phù hợp với tình hình mới, tìm tòi và phát triển thêm những hình thức cho vay cũng nhƣ đƣa ra những biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay, thu hồi nợ. Do đó nghiên cứu vấn đề “Hiệu quả cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bảo Lộc” là vấn đề cần thiết trong giai đoạn phát triển hiện nay của BIDV Bảo Lộc. 2. TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN Gần đây đã có một số công trình nghiên cứu khoa học liên quan đến hoạt động cho vay tại các ngân hàng thƣơng mại, có thể kể ra một số công trình nghiên cứu nhƣ: Phan Thị Âu Châu (2008) đã phân tích tình hình sử dụng vốn tại ngân hàng Agribank – Chi nhánh Lấp Vò, tỉnh Đồng Tháp. Trong nghiên cứu này đã phân tích hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng Agribank Lấp Vò trong 3 năm 2005- 2007. Qua đó, tác giả đã đánh giá tình hình nợ quá hạn của các hộ sản xuất nông nghiệp gia tăng mặc dù doanh số thu nợ tăng lên. Sau khi phân tích đƣợc thực trạng đó, tác giả đƣa ra những kiến nghị cho chính quyền địa phƣơng và cho chính ngân hàng Agribank huyện Lấp Vò, tỉnh Đồng Tháp. Bùi Quang Hƣng (2008) đã nghiên cứu hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng Seabank, trong đó tác giả đã chỉ ra một số tồn tại trong công tác sử dụng vốn của ngân hàng nhƣ tập trung cho vay các tầng lớp dân cƣ và các tổ chức kinh tế, còn hạn chế cho vay các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Trên cơ sở đó, tác giả đƣa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho ngân hàng Seabank nhƣ nâng cao trình độ cán bộ tín dụng, tăng cƣờng kiểm tra, giám sát ác khoản vay, thực hiện dự trữ và thanh khoản theo chiến lƣợc kết hợp, áp dụng công nghệ hiện đại Tác giả Đàm Hồng Phƣơng (2009) nghiên cứu những vấn đề cơ bản về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các ngân hàng thƣơng mại, tác giả trình bày cơ sở lý luận về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại ngân hàng thƣơng mại, đƣa ra các tiêu chí đánh giá và các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng thƣơng
3 mại. Trên cơ sở đó đã đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của 8 ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn Hà Nội. Tác giả tập trung nghiên cứu đánh giá hiệu quả tài chính đo lƣờng bằng khả năng sinh lời và kết quả kinh doanh của 8 ngân hàng này. Ngoài ra, tác giả cũng đã xây dựng đƣợc hệ thống các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho các ngân hàng thƣơng mại tại Hà Nội, đồng thời cũng đề xuất một số kiến nghị với ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam và các ngân hàng thƣơng mại cổ phần. Trong những đề tài trên, một số đề tài nghiên cứu hiệu quả cho vay. Trong nghiên cứu đề tài này, tác giả sẽ đi sâu nghiên cứu hoạt động cho vay cho một ngân hàng cụ thể (Ngân hàng BIDV Chi nhánh Bảo Lộc), đánh giá hoạt động cho vay nhằm đƣa ra các giải pháp đặc thù cho Ngân hàng BIDV Chi nhánh Bảo Lộc trong bối cảnh khó khăn trong vấn đề nợ xấu do những diễn biến phức tạp của nền kinh tế hiện nay. Mặt khác, việc phân tích thực trạng dựa trên các dữ liệu thu thập từ các báo cáo của ngân hàng, từ đánh giá của các nhân viên trực tiếp thực hiện chỉ tiêu cho vay để có những phân tích đánh giá khách quan.. Chính vì vậy, đề tài nghiên cứu “Hiệu quả cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bảo Lộc” phù hợp lý thuyết và có ý nghĩa thực tiễn. 3. MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 3.1. Mục tiêu nghiên cứu tổng quát Từ phân tích thực trạng cho vay của BIDV Bảo Lộc qua đó đề xuất những giài pháp hiệu quả và có tính khả thi nhằm nâng cao hiệu quả cho vay của BIDV Bảo Lộc. 3.2. Mục tiêu nghiên cứu cụ thể: Nâng cao hiệu quả cho vay và giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc. 4. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Thực trạng hoạt động cho vay của BIDV Bảo Lộc trong giai đoạn 2012 – 2016 diễn ra nhƣ thế nào? Những khó khăn trong việc kiểm soát và nâng cao hiệu quả cho vay cũng nhƣ công tác thu hồi nợ tại BIDV Bảo Lộc?
4 Để khắc phục những mặt hạn chế, phát huy những ƣu điểm, góp phần nâng cao hiệu quả cho vay BIDV Bảo Lộc cần thực hiện những giải pháp nào? 5. ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 5.1. Đối tƣợng nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là hiệu quả hoạt động cho vay của các ngân hàng thƣơng mại. 5.2. Phạm vi nghiên cứu Phạm vi không gian: Nghiên cứu đƣợc tiến hành tại BIDV Bảo Lộc Phạm vi thời gian: Tác giả tiến hành thu thập số liệu từ các báo cáo tài chính thƣờng niên và đột xuất của BIDV Bảo Lộc từ năm 2012 – 2016 để phân tich thực trạng, đƣa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay của BIDV Bảo Lộc trong giai đoạn 2016 – 2020. 6. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Tác giả tiến hành thu thập dữ liệu từ sách, giáo trình nhằm hình thành cơ sở lý thuyết về hoạt động cho vay của NHTM. Luận văn sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu định tính cùng với việc sử dụng phƣơng pháp thống kê, so sánh, phân tích tổng hợp để đánh giá thực trạng cho vay. Phƣơng pháp thống kê, so sánh, sử dụng các số liệu qua các báo cáo thống kê và số liệu khảo sát, qua đó phân tính, đánh giá, tìm ra những điểm mấu chốt liên quan đến mục tiêu nghiên cứu. Trên nền tảng đó đƣa ra những đề xuất, kiến nghị liên quan. 7. NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Đề tài nghiên cứu tập trung vào các nội dung chính sau: Thứ nhất, tác giả tìm hiểu cơ sở lý luận về hiệu quả cho vay của ngân hàng thƣơng mại. Tìm hiểu các hình thức và biện pháp cho vay của ngân hàng thƣơng mại. Sau đó phân tích vai trò của cho vay đối với phát triển kinh tế và hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại. Qua đó khẳng định sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay của ngân hàng thƣơng mại. Thứ hai, luận văn giới thiệu về lịch sử hình thành, cơ cấu tổ chức, các hoạt động chính và kết quả kinh doanh của BIDV Bảo Lộc.
5 Thứ ba, tác giả phân tích thực trạng hiệu quả cho vay của BIDV trong giai đoạn 2012- 2016 về diễn biến, hiệu quả cho vay, thu nợ của BIDV Bảo Lộc. Thứ tƣ, đánh giá những kết quả đạt đƣợc, những hạn chế và nguyên nhân của những tồn tại về hiệu quả cho vay của BIDV Bảo Lộc trong giai đoạn 2012 - 2016 Thứ năm, căn cứ vào kết quả phân tích thực trạng về hiệu quả cho vay của BIDV Bảo Lộc kết hợp với định hƣớng hoạt động của BIDV trong thời gian tới từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm gia tăng hiệu quả cho vay của ngân hàng. 8. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI Việc nghiên cứu thành công đề tài này có ý nghĩa rất quan trọng cả về lý luận cũng nhƣ thực tiễn. Về lý luận, đề tài này giúp phân tích một trong những hoạt động quan trọng nhất, quyết định sự phát triển của của một NHTM, đó là cho vay. Về thực tiễn, nghiên cứu này chỉ ra đƣợc những đặc thù trong công tác cho vay dân cƣ và tổ chức trên địa bàn, từ đó đề xuất một số giải pháp giúp lãnh đạo BIDV Bảo Lộc nâng cao đƣợc hiệu quả cho vay, cũng nhƣ kiểm soát nợ xấu, nâng cao chất lƣợng tín dụng. Đồng thời, tác giả cũng hi vọng đề tài nghiên cứu này sẽ nhận đƣợc nhiều ý kiến đóng góp hơn nữa và có thể trở thành tƣ liệu tham khảo cho những ai quan tâm. 9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN Ngoài phần mở đầu và kết luận, các hình, bảng biểu..., phần nội dung chính của luận văn bao gồm: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả cho vay tại ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc.
6 CHƢƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. Một số vấn đề về hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại 1.1.1. Khái niệm tín dụng của ngân hàng thƣơng mại Tín dụng là một khái niệm đã tồn tại rất lâu trong xã hội loài ngƣời. Tín dụng là sự tín nhiêm, tin tƣởng, tên gọi này xuất phát từ bản chất của quan hệ tín dụng. Trong quan hệ tín dụng, ngƣời cho vay sẽ cho ngƣời cần vốn vay theo các điều kiện đã đƣợc thỏa thuận trƣớc nhƣ thời gian cho vay, thời gian hoàn trả, lãi suất tín dụng…. Trong quan hệ đó ngƣời cho vay tin tƣởng rằng ngƣời đi vay sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích, đúng các thỏa thuận, làm ăn có lãi và có khả năng hoàn trả đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn. Mặc dù có thể diễn giải tín dụng bằng các từ ngữ khác nhau, song chúng ta có thể hiểu một cách đơn giản nhất, tín dụng là quan hệ vay mƣợn trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi giữa ngƣời đi vay và ngƣời cho vay. Cùng với thời gian và sự phát triển của nền kinh tế qua từng thời kỳ và giai đoạn phát triển, các hình thức tín dụng đƣợc hình thành ngày càng nhiều và có trình độ cao hơn, đã có các hình thức tín dụng sau: tín dụng nặng lãi, tín dụng thƣơng mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nƣớc và tín dụng tiêu dùng. Mỗi một hình thức tín dụng đều có điều kiện kinh tế xã hội cụ thể. Ngày nay, tất cả các hình thức tín dụng trên đều còn tồn tại, bổ sung lẫn nhau và có vai trò nhất định trong sự phát triển kinh tế. Trong các hình thức trên thì tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng vô cùng quan trọng, nó là một quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho các thể nhân trong nền kinh tế. với công nghệ hiện đại nhƣ ngày nay, NHTM là ngƣời cho vay lớn nhất đối với các tổ chức kinh tế, dân cƣ và tín dụng ngân hàng trở thành tín dụng không thể thiếu trong sự phát triển kinh tế. Vậy tín dụng ngân hàng là gì? Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng, một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là các tổ chức , cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là ngƣời đi vay, vừa là ngƣời cho vay,hay nói cách khác, ngân hàng là một trung gian tài chính luân chuyển vốn từ nơi tạm thừa vốn sang nơi thiếu. Giá (lãi suất) của khoản
7 vay do ngân hàng ấn định cho khách hàng vay là mức lợi tức mà khách hàng phải trả trong suốt khoản thời gian tồn tại của khoản vay. Chủ thể tham gia trong quan hệ Tín dụng ngân hàng là ngân hàng, nhà nƣớc, doanh nghiệp và cá nhân. Đối tƣợng đƣợc sử dụng trong quan hệ tín dụng là tiền, do đó, nó không chịu sự giới hạn theo hàng hoá, vận động đa phƣơng đa chiều. Đây chính là ƣu điểm nổi bật và là đặc điểm khác biệt giữa Tín dụng ngân hàng với các loại hình tín dụng khác. Theo Khoản 1 Điều 2 Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN ban hành ngày 30/12/2016 và có hiệu lực thi hành kể từ ngày 15/03/2017, quy định về hoạt động cho vay của TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài đối với khách hàng thì: “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.”. 1.1.2. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng thƣơng mại Tín dụng ngân hàng thực hiện cho vay dƣới hình thức tiền tệ: cho vay bằng tiền tệ là loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt và đáp ứng mọi đối tƣợng trong nền kinh tế quốc dân. Tín dụng ngân hàng cho vay chủ yếu bằng vốn đi vay của các thành phần trong xã hội chứ không hoàn toàn là vốn thuộc sở hữu của chính mình giống nhƣ tín dụng nặng lãi hay tín dụng thƣơng mại. Quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng độc lập tƣơng đối với sự vận động và phát triển của quá trình tái sản xuất xã hội. Có những trƣờng hợp mà nhu cầu tín dụng ngân hàng gia tăng nhƣng sản xuất và lƣu thông hàng hóa không tăng, nhất là trong thời kỳ kinh tế khủng hoảng, sản xuất và lƣu thông hàng hóa bị co hẹp nhƣng nhu cầu tín dụng vẫn gia tăng để chống lại tình trạng phá sản. Ngƣợc lại trong thời kỳ nền kinh tế hƣng thịnh, các doanh nghiệp mở mang sản xuất, hàng hóa luân chuyển tăng mạnh nhƣng tín dụng ngân hàng không đáp ứng kịp. Đây là một hiện tƣợng rất bình thƣờng của nền kinh tế.