Khóa luận tốt nghiệp: Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế qua ba năm 2007-2009

Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> PHẦN I<br /> ĐẶT VẤN ĐỀ<br /> <br /> 1. Lý do chọn đề tài.<br /> <br /> uế<br /> <br /> Hệ thống ngành ngân hàng đang ngày càng khẳng định vai trò đóng góp vào nền<br /> kinh tế của cả nước. Trong đó tín dụng ngân hàng đã trở thành đòn bẩy kinh tế, một công<br /> <br /> H<br /> <br /> cụ đắc lực của Nhà nước trong việc quản lý và điều hoà nền kinh tế, thúc đẩy việc tạo vốn<br /> và sử dụng vốn trong xã hội. Một trong những nhiệm vụ hàng đầu của ngành ngân hàng<br /> <br /> tế<br /> <br /> hiện nay là tập trung mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế, trong các tầng lớp<br /> dân cư để cung ứng kịp thời cho nền kinh tế đồng thời coi trọng việc quản lý, sử dụng sao<br /> <br /> h<br /> <br /> cho có hiệu quả để vốn không ngừng sinh sôi nảy nở và đạt được mục tiêu của chiến lược<br /> <br /> in<br /> <br /> kinh tế xã hội đề ra. Có thể nói công tác cho vay vốn rất quan trọng và có tính chất sống<br /> <br /> K<br /> <br /> còn quyết định đến sự tồn tại của các tổ chức và các ngân hàng thương mại. Sức cạnh<br /> tranh của ngân hàng trên thị trường mạnh hay yếu phụ thuộc rất lớn vào chiến lược cho<br /> <br /> họ<br /> c<br /> <br /> vay vốn của các ngân hàng.<br /> <br /> Trước sự đổi mới của đất nước cùng với việc Việt Nam gia nhập WTO, đã mở ra<br /> nhiều cơ hội và thách thức cho các ngân hàng thương mại cổ phần. Để có thể tồn tại và<br /> <br /> ại<br /> <br /> phát triển một cách bền vững trong nền kinh tế thị trường thì mọi ngân hàng đều phải<br /> vươn lên để đử sức cạnh tranh và hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới. Không<br /> <br /> Đ<br /> <br /> nằm ngoài xu hướng đó, các ngân hàng thương mại cổ phần thường xuyên phân tích đánh<br /> giá lại hoạt động tín dụng của mình xem có hiệu quả không để kịp thời khắc phục, đảm<br /> bảo được khả năng cạnh tranh trên thị trường tài chính.<br /> Sau gần 17 năm hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt<br /> Nam - Chi nhánh Huế được nhiều người biết đến là một trong những ngân hàng lớn với<br /> qui mô công nghệ hiện đại và có uy tín trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế, chi nhánh đã<br /> trở thành một trong những trung tâm thanh toán, dịch vụ tiền tệ lớn. Trong thời gian qua<br /> <br /> Võ Hoàng Lâm Hương – Lớp K40 TKKD<br /> <br /> 1<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> mặc dù nền kinh tế còn có nhiều khó khăn nhưng trong quá trình hoạt động chi nhánh<br /> luôn đảm bảo vốn cung ứng kịp thời góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh<br /> của doanh nghiệp và nhu cầu tiêu dùng của người dân đồng thời chú trọng nâng cao chất<br /> lượng cho vay. Tuy nhiên do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan, chất lượng cho<br /> vay chưa được đảm bảo. Vì vậy nâng cao chất lượng các khoản cho vay trong điều kiện<br /> nền kinh tế hiện nay là rất quan trọng đặc biệt là trong môi trường cạnh tranh gay gắt như<br /> <br /> uế<br /> <br /> hiện nay. Với vai trò và tầm quan trọng đó, trong quá trình thực tập tại Ngân hàng<br /> Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế, em đã chọn đề tài “Thực<br /> <br /> H<br /> <br /> trạng và giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần<br /> Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế qua ba năm 2007-2009” làm đề tài cho khoá<br /> <br /> tế<br /> <br /> luận tốt nghiệp của mình.<br /> 2. Mục đích nghiên cứu.<br /> <br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> Phân tích, đánh giá hiệu quả và chất lượng của hoạt động cho vay tại Ngân hàng<br /> Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế để có được cái nhìn tổng<br /> <br /> K<br /> <br /> thể, đánh giá những thành tích, hiệu quả đã đạt được cũng như những hạn chế còn tồn tại.<br /> <br /> của chi nhánh.<br /> <br /> họ<br /> c<br /> <br /> Từ đó đề xuất một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả trong lĩnh vực cho vay<br /> <br /> 3. Đối tượng nghiên cứu.<br /> <br /> Đối tượng nghiên cứu của đề tài là thực trạng và chất lượng cho vay tại Ngân hàng<br /> <br /> ại<br /> <br /> Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế.<br /> <br /> Đ<br /> <br /> 4. Phạm vi nghiên cứu.<br /> Phạm vi hoạt động của ngân hàng khá rộng nên đề tài chỉ tập trung nghiên cứu tình<br /> <br /> hình cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh<br /> Huế qua ba năm 2007-2009.<br /> 5. Phương pháp nghiên cứu.<br /> Đề tài sử dụng một số phương pháp sau: Phương pháp quan sát, nghiên cứu tài<br /> liệu, phương pháp phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh.<br /> <br /> Võ Hoàng Lâm Hương – Lớp K40 TKKD<br /> <br /> 2<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> PHẦN II<br /> NỘI DUNG NGHIÊN CỨU<br /> <br /> H<br /> <br /> I. CƠ SỞ LÍ LUẬN VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU.<br /> <br /> uế<br /> <br /> CHƯƠNG I<br /> NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HOẠT ĐỘNG<br /> TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI<br /> THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ.<br /> <br /> 1.1. Khái quát về NHTM.<br /> <br /> tế<br /> <br /> 1.1.1. Khái niệm NHTM.<br /> <br /> Cùng với sự đổi mới và phát triển ngày một không ngừng của nền kinh tế, kéo theo<br /> <br /> h<br /> <br /> hệ thống các NHTM ra đời nhiều và ngày một phát triển, đáp ứng kịp thời, đầy đủ các<br /> <br /> in<br /> <br /> nhu cầu cho xã hội và những đòi hỏi của nền kinh tế thị trường. Ngân hàng dần trở thành<br /> <br /> K<br /> <br /> chủ thể kinh doanh trên thị trường và có vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc dân.<br /> Tuy nhiên hiểu về ngân hàng cũng có nhiều quan niệm khác nhau tùy vào pháp luật của<br /> <br /> họ<br /> c<br /> <br /> mỗi nước. Riêng Việt Nam, theo điều 20 luật các tổ chức tín dụng Việt Nam (Luật số<br /> 07/1997/QH 10 ban hành ngày 12/12/1997 được sửa đổi theo luật số 20/2004/QH 11<br /> được quốc hội thông qua ngày 15/6/2004): “ NHTM là loại hình tổ chức tín dụng được<br /> <br /> ại<br /> <br /> thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan.<br /> Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm: ngân hàng thương<br /> <br /> Đ<br /> <br /> mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và<br /> các loại hình ngân hàng khác”.<br /> Còn theo luật của tổ chức tín dụng có hiệu lực từ ngày 01/10/1998 của nước<br /> CHXHCN Việt Nam ghi: “ NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ<br /> yếu là thường xuyên nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số<br /> tiền đó để cho vay, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu và các phương tiện thanh toán”.<br /> <br /> Võ Hoàng Lâm Hương – Lớp K40 TKKD<br /> <br /> 3<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> 1.1.2. Chức năng và vai trò của NHTM.<br />  NHTM có các chức năng cơ bản sau:<br />  NHTM có chức năng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế<br /> trên cơ sở đó cho vay để đáp ứng nhu cầu về vốn sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng…<br />  NHTM có chức năng là trung gian thanh toán bằng cách tiến hành nhận tiền vào tài<br /> khoản hay chi trả tiền theo lệnh của chủ tài khoản. Lúc này việc thanh toán trở nên thuận<br /> <br /> uế<br /> <br /> lợi, tiết kiệm nhiều chi phí.<br /> <br />  Chức năng tạo tiền: tức là chức năng sáng tạo ra bút tệ góp phần gia tăng khối<br /> <br /> H<br /> <br /> lượng tiền tệ cho nền kinh tế.<br /> <br />  Ngân hàng có chức năng trả các khoản nợ ở thời điểm hiện tại mà khách hàng của<br /> <br /> tế<br /> <br /> ngân hàng không có khả năng chi trả, lúc này ngân hàng đóng vai trò là người bảo lãnh<br /> <br /> h<br /> <br /> cho khách hàng.<br /> <br /> in<br /> <br />  Vai trò của NHTM:<br /> <br /> hiệu quả kinh doanh .<br /> <br /> K<br /> <br />  NHTM giúp cho các doanh nghiệp có vốn đầu tư để mở rộng sản xuất, nâng cao<br />  NHTM góp phần phân bổ hợp lý các nguồn lực giữa các vùng trong quốc gia, tạo<br /> <br /> họ<br /> c<br /> <br /> điều kiện phát triển cân đối nền kinh tế.<br />  NHTM là cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngoại giữa các quốc gia trong khu<br /> vực cũng như trên thế giới.<br /> <br /> ại<br /> <br /> 1.1.3. Các hoạt động cơ bản của NHTM.<br /> <br /> Đ<br /> <br /> 1.1.3.1. Hoạt động huy động vốn.<br /> NHTM hay còn gọi dưới cái tên đó là tổ chức tài chính trung gian, kinh doanh tiền<br /> <br /> tệ dựa vào nguồn vốn vay mượn. Để có nguồn vốn đảm bảo cho hoạt động kinh doanh<br /> trên cơ sở đó nhằm tìm kiếm lợi nhuận cho mình thì các NHTM bán các quyền sử dụng<br /> vốn tiền gửi cho các cá nhân, các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp.<br /> Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là đi vay để cho vay. Vì thế ngân hàng thường<br /> huy động vốn từ các nguồn khác nhau như vay của cá nhân, các tổ chức, các doanh<br /> <br /> Võ Hoàng Lâm Hương – Lớp K40 TKKD<br /> <br /> 4<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> nghiệp, cũng có thể vay từ NHTƯ các NHTM để bổ sung cho nguồn vốn của mình.<br /> Nguồn vốn huy động của ngân hàng bao gồm :<br /> + Vốn pháp định.<br /> + Vốn điều lệ.<br /> + Nghiệp vụ nhận tiền gửi.<br /> + Nghiệp vụ đi vay.<br /> <br /> uế<br /> <br /> 1.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn.<br />  Hoạt động cho vay:<br /> <br /> H<br /> <br /> NHTM hoạt động chủ yếu là đi vay để cho vay, đóng vai trò như một trung gian tài<br /> chính của NHTM đối với nền kinh tế, và kênh dẫn vốn có hiệu quả nhất. Có thể nói rằng<br /> <br /> tế<br /> <br /> cho vay chính là hoạt động tín dụng chủ yếu trong các NHTM, ngân hàng sẽ cung cấp<br /> vốn cho các tổ chức, cá nhân, các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn một khoản vay theo<br /> <br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> phương thức hoàn trả lại cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng vào thời điểm được quy định trong<br /> hợp đồng tín dụng. Thông qua hoạt động cho vay thì các NHTM sẽ tìm kiếm một khoản<br /> <br /> + Vay ngắn hạn.<br /> <br /> K<br /> <br /> lợi nhuận từ lãi suất cho vay. Hoạt động cho vay của ngân hàng có thể chia thành :<br /> <br /> họ<br /> c<br /> <br /> + Vay trung và dài hạn.<br /> <br /> + Vay có tài sản thế chấp.<br /> <br /> + Vay không có tài sản thế chấp.<br /> <br /> ại<br /> <br />  Hoạt động đầu tư tài chính :<br /> <br /> Đ<br /> <br /> Khi nhàn rỗi vốn tạm thời thì hầu hết các NHTM sẽ tiến hành thực hiện các hoạt<br /> động đầu tư ngắn hạn thông qua việc mua bán chứng khoán ngắn hạn, tín phiếu kho bạc<br /> nhà nước, trái phiếu chính phủ… trên cơ sở tìm kiếm thêm thu nhập cho ngân hàng. Cũng<br /> có thể các NHTM còn tiến hành đầu tư dưới hình thức góp vốn, hùn vốn vào các dự án<br /> đầu tư, thành lập các công ty. Với khả năng dự đoán và phân tích tài chính, thẩm định dự<br /> án tốt thì hầu hết các hoạt động đầu tư của NHTM đều đem lại hiệu quả cao. Bên cạnh đó<br /> đầu tư còn là hoạt động được các NHTM thực hiện nhằm mục đích phân tán rủi ro.<br /> <br /> Võ Hoàng Lâm Hương – Lớp K40 TKKD<br /> <br /> 5<br /> <br />